Закрыть
Закрыть
Как это работает?
Автоматизация бухгалтерии для любого бизнеса
Сервис «Моё дело» всё сделает сам:
рассчитает налоги
создаст счета
заполнит декларации
отправит в налоговую и фонды
Эксклюзивно для читателей «Делового мира»
Месяц полного доступа
бесплатно :)
Автоматизация бухгалтерии для любого бизнеса
Сервис «Моё дело» поможет вам автоматизировать рутинные процессы, он всё сделает сам:
рассчитает налоги
создаст счета
заполнит декларации
отправит в налоговую и фонды
Эксклюзивно для читателей «Делового мира»
Месяц полного доступа
бесплатно :)
Как это работает?
Как это работает?
Прислать статью

10 способов уменьшить налоги в 2019 году

Поделиться
0
10 способов уменьшить налоги в 2019 году
Иллюстрация: Illinskiy Anatoliy/Shutterstock
Специалист интернет-бухгалтерии «Моё дело»
10 способов уменьшения налоговой нагрузки для предпринимателей в 2019 году — от выбора подходящей системы налогообложения — до заключения с новичками ученических договоров и создания резерва по сомнительным долгам
От налогов бизнесу никуда не деться. Хочешь не хочешь, а платить надо. Но можно платить меньше, если грамотно подойти к вопросу. И речь не о серых схемах, за которые государство строго наказывает. Есть вполне законные способы уменьшения налогового бремени. Расскажем о некоторых из них.

Подберите подходящую систему налогообложения


Банально, но это первое, что помогает сэкономить. Из-за неправильно выбранной системы налогообложения (СНО) бизнесмены часто переплачивают. Ведь поменять СНО можно только с начала нового года, то есть какой-то период придется молчать и платить.

Считается, что очень выгодно применять патентную систему налогообложения (только для ИП), потому что ИП один раз покупает патент и больше налог с доходов не платит. Но многие забывают, что на патентной системе нельзя уменьшать налог на взносы ИП за себя, как это делается на УСН или ЕНВД. Получается, что ИП платит и взносы, и за патент. При небольших доходах (до 60 тысяч рублей в месяц) выгоднее применять УСН 6 %. Если доходы больше, все зависит от стоимости патента, нужно считать, что выгоднее.

Чтобы подобрать оптимальную СНО, нужно знать, какие спецрежимы действуют в вашем регионе, есть ли сниженные ставки и льготы, каковы будут доходы и расходы, сможете ли вы все расходы подтвердить документами, нужен ли вашим клиентам НДС и так далее. На этом этапе лучше не пожалеть денег на специалиста, который все просчитает, потому что бизнесмен может и не знать всех нюансов.

Полезно по итогам года посчитать, сколько налогов вы бы заплатили на той системе налогообложения, которую применяете. Возможно, цифры покажут, что пора менять режим или нужно совмещать несколько режимов.

Если вы оказываете услуги и работаете в одиночку, то присмотритесь к новому режиму для самозанятых (налог на профессиональный доход). На этом режиме не нужно покупать онлайн-кассу для приема наличности, платить страховые взносы и сдавать отчетность.

Уменьшайте налог за счет страховых взносов


ИП на УСН 6 % (объект налогообложения «Доходы») или ЕНВД могут вычитать из налога страховые взносы за себя и сотрудников. Предприниматели без сотрудников могут снизить налог вплоть до нуля, а работодатели — только до 50 %.

ООО на УСН 6 % или ЕНВД уменьшают налог на взносы за сотрудников в пределах 50 %.

На УСН 15 %, ОСНО и ЕСХН предприниматели и организации все страховые взносы включают в расходы и тем самым уменьшают базу для расчета налогов.

Привлекайте ИП и самозанятых вместо физлиц


Если вы пользуетесь услугами сторонних специалистов, например, заказываете тексты у копирайтеров, отчеты у бухгалтеров, консультации у юристов и так далее, ищите специалистов, оформленных как ИП или самозанятые. Налоги они платят сами за себя, и вам не придется платить ничего, кроме вознаграждения за услуги. А вот если вы заключите договор с физлицом без статуса ИП или самозанятого, то будете удерживать и перечислять с вознаграждения НДФЛ, а еще за свой счет платить взносы на пенсионное и медицинское страхование, а это плюс 27,1 % к вашим расходам.

Замените часть зарплаты сотрудников необлагаемыми выплатами


С зарплаты сотрудников вы должны платить взносы на четыре вида обязательного страхования: пенсионное, медицинское, социальное и от несчастных случаев. В общей сложности это 30,2 %.

Но есть выплаты, которые страховыми взносами не облагаются. Это компенсация процентов по ипотеке, оплата за обучение, матпомощь, компенсация за использование личного имущества или автомобиля, оплата проезда и еще ряд выплат, они перечислены в статье 422 НК РФ. Посмотрите, какими из этих выплат вы можете заменить часть зарплаты, чтобы платить меньше взносов.

Компенсационные выплаты зафиксируйте в коллективном договоре, а если его нет, в положении об оплате труда или трудовых договорах.

Заключайте со стажерами ученические договоры


Если работа не требует квалификации, можно заключить с новичком не трудовой, а ученический договор, и на время обучения платить ему вместо зарплаты стипендию (Глава 32 ТК РФ). При этом не обязательно оплачивать обучение сотрудника в образовательном учреждении, вы можете обучать его внутри фирмы на своем оборудовании под руководством наставника.

Стипендия не облагается страховыми взносами, а затраты на нее вы можете включить в расходы по оплате труда, а значит заодно и налог на прибыль уменьшить. Когда срок ученического договора закончится, со стажером заключают трудовой договор на общих основаниях.

Узнайте о налоговых каникулах


В некоторых регионах России действуют налоговые каникулы для ИП-новичков на УСН и ПСН в производственной, социальной и научной сферах. Федеральный закон от 29 декабря 2014 года № 477-ФЗ дает право местным властям устанавливать такие каникулы на свое усмотрение. Закон действует до 2021 года.

Если в вашем субъекте РФ местные власти приняли закон о каникулах, и вы соответствуете условиям, то можете два года не платить налог. Узнайте в своей ИФНС, действуют ли такие каникулы у вас.

Посмотрите, не завышена ли кадастровая стоимость имущества или земли


Кадастровая стоимость часто бывает завышена, и ее можно оспорить. Если это удастся, то стоимость снизят, и вы будете платить меньше налога.

С 2019 года это стало еще выгоднее, потому что вступил в силу закон от 3 августа 2018 года № 334-ФЗ, и теперь можно вернуть переплаченный налог за последние три года. Раньше если вы оспорили кадастровую стоимость и снизили ее, то налог уменьшали только с текущего года, а все, что уже заплатили лишнего из-за завышенной кадастровой стоимости, так и оставалось в бюджете. Теперь переплату можно вернуть, но только если имущество или земля не подлежали переоценке на 1 января 2019 года.

Чтобы оспорить кадастровую стоимость земли или имущества, обратитесь в местное отделение Росреестра или напрямую в суд.

Отгородите часть торговой площади


Подходит тем, кто занимается торговлей на ЕНВД.

Если помещение для торговли большое, вы можете отгородить часть капитальной перегородкой и использовать эту часть как склад или офисное помещение. Налог вы будете платить только с площади торгового зала. Только нужно будет доказать налоговикам, что офис или склад были действительно необходимы, и отгороженное помещение используется для этих целей.

Используйте агентские договоры


Подходит тем, кто берет товар на реализацию.

Если вы заключаете с поставщиком обычный договор купли-продажи, то всю сумму, которую получите от конечного покупателя, должны будете включить в доход. А если заключите посреднический договор (агентский или комиссии), в доход попадет только та сумма, которую вы заработаете на сделке.

Создавайте резервы по сомнительным долгам


Подходит плательщикам налога на прибыль.

По статье 266 НК РФ они имеют право создавать резервы по сомнительным долгам. Если у вас есть просроченная дебиторская задолженность, вы можете создать резерв. Это будет расходом, который уменьшает налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Если долг вернут, часть резерва надо будет восстановить и заплатить с этой суммы налог.

Это далеко не все способы уменьшить налоговую нагрузку. Специалисты «Моё дело. Бухгалтер» проанализируют вашу деятельность и подскажут, где вы можете сэкономить. Оставьте заявку на обратный звонок и получите подробную консультацию по законной оптимизации налогов прямо сейчас по ссылке.
Автоматизация бухгалтерии для любого бизнеса
Сервис поможет вам автоматизировать рутинные процессы, он всё сделает сам:
рассчитает налоги
создаст счета
заполнит декларации
отправит в налоговую и фонды
Эксклюзивно для читателей «Делового мира»
Месяц полного доступа бесплатно :)
В избранное
Подписывайтесь на наш Дзен-канал: zen.yandex.ru/delovoymir.biz
Поделиться
0
Специалист интернет-бухгалтерии «Моё дело»
Нативная реклама в
Подробнее
Полезные статьи
к вам на почту
Подпишитесь на рассылку
Подписаться!
0 комментариев
Отправить
Чтобы оставить комментарий, авторизируйтесь или зарегистрируйтесь
Обсуждения
Комментарии Публикации
Берсерк Антон
Руководитель проекта «ТОП-Результат в продажах»
Как «дожать» клиента
В одном из комментариев к прошлой статье, я увидел ситуацию, когда [...]
Богомазов Максим
Совладелец компании «Гран-При»
Лучший способ продать — отдать?
Эта статья — не научный труд или методичка. Это статья-впечатление, [...]
Русаков Сергей Александрович
Бизнес-консультант, писатель
Разговорная увертюра или коммуникационные правила начала любого [...]
Поставить задачу сотруднику или узнать о ее выполнении — все это [...]
Закрыть
Автоматизация бухгалтерии
и сдача отчетности онлайн
Сервис умеет сам рассчитывать налоги,
создавать счета, заполнять декларации и
отправлять их в налоговую и фонды онлайн.
Просто попробуйте. Это бесплатно!
Попробовать бесплатно
Закрыть
Автоматизация бухгалтерии
и сдача отчетности онлайн
Сервис умеет сам рассчитывать налоги,
создавать счета, заполнять декларации и
отправлять их в налоговую и фонды онлайн.
Просто попробуйте. Это бесплатно!
Попробовать бесплатно
Закрыть
Автоматизация бухгалтерии для любого бизнеса
Сервис поможет вам автоматизировать рутинные процессы, он всё сделает сам:
рассчитает налоги
создаст счета
заполнит декларации
отправит в налоговую и фонды
Попробовать бесплатно
Эксклюзивно для читателей «Делового мира»
Месяц полного доступа бесплатно :)
Автоматизация бухгалтерии для любого бизнеса