Скопировать ссылкуВ ФНС подчеркивают, что мера носит «точечный» характер.
В своих запросах фискалы требуют представить копии документов по сомнительным операциям юрлиц. В частности, имеются в виду документы, «объясняющие источники поступления денежных средств и разъясняющие экономический смысл проводимых операций, а именно — договоры с контрагентами». Также запрашиваются счета, счета-фактуры, накладные.
Помимо этого, в некоторых случаях ФНС просит предоставить документы, подтверждающие целевое назначение снятых наличных по чекам или с использованием корпоративных карт
Заместитель главы НП «Национальный совет финансового рынка» Александр Наумов подтвердил информацию о подобных запросах со стороны ФНС. Заместитель главы Ассоциации российских банков (АРБ) Юрий Кормош заявил, что подобные запросы действительно имеют место быть.
Федор Закабуни из юридической компании Forward Legal считает, что таким образом налоговики оптимизирует поиск операций, направленных исключительно на уменьшение налоговой базы. Однако в основном это касается букмекерских контор, тотализаторов и организаторов лотерей. В случае с остальными категориями юрлиц ФНС должна запрашивать документы у них напрямую.
Примечательно, что в случае подобных запросов со стороны ФНС у юрлиц возникают проблемы в отношениях с банками: некоторые финансовые организации автоматически блокируют систему «Банк-клиент» до момента представления соответствующих документов.
