Скопировать ссылкуВ случае обнаружения юрлица без действующего банковского счета в его отношении будут проведены следующие мероприятия:
- Выход на адреса регистрации юридических лиц с целью установления связи с юридическим лицом.
- Допросы руководителей, учредителей с целью установления фактов участия (не участия) в управлении финансово-хозяйственной деятельностью организации.
- Проверка юридических лиц на предмет наличия признаков недействующего юридического лица в соответствии со статьей 21.1 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
Территориальные органы ФНС постоянно проводят работу по выявлению подобных случаев. Согласно предоставленной статистике, после обнаружения закрывается примерно половина компаний, у которых нет банковского счета.
Ранее мы рассказали, как понять, что ваша компания — кандидат на ликвидацию из ЕГРЮЛ. В материале описаны признаки компании-кандидата на исключение из ЕГРЮЛ, перечислены причины, особенности ликвидации и даны объяснения по минимизации рисков.
Напомним, существует три основные причины, которые приводят к исключению записи о компании:
- Юридическое лицо на протяжении 12 месяцев не предоставляет контролирующим органам данных об уплачиваемых налогах и другой обязательной отчетности.
- В течение одного года на расчетных счетах отсутствует какое-либо движение денежных средств.
- В ЕГРЮЛ есть признанные недостоверными сведения о компании, которые не были изменены в течение шести месяцев после внесения.
