Скопировать ссылкуИнспекция вправе запросить такие сведения при проведении налоговой проверки, предпроверочного анализа, а также в ходе процедуры банкротства. Такая возможность предоставлена законом № 115-ФЗ о противодействии отмыванию нелегальных доходов и финансированию терроризма.
Юрлицам дается пять рабочих дней со дня получения такого запроса, чтобы предоставить соответствующие сведения. Если же информацию невозможно установить, организация должна в тот же срок представить в налоговый орган информацию о мерах, принятых для их установления.
Ответственность за непредоставление сведений о бенефициарах предусмотрена в статье 14.25.1 КоАП РФ. В случае задержки или отказа компании грозит штраф:
- 30–40 тысяч рублей на должностное лицо;
- 100–500 тысяч рублей на юрлицо.
