Скопировать ссылкуНалоговиков заинтересовали взаимоотношения компании с 12 другими организациями (все из них являются обществами с ограниченной ответственностью). ФНС быстро пришла к выводу, что операции с ними являются фиктивными. На основании этого было начислено свыше 10 миллионов рублей налогов и пени.
Один из ключевых доводов фискалов сводился к тому, что у контрагентов отсутствовали расходы, которые обычно несут организации по аналогичным видам деятельности. Плюс к этому у многих партнеров не было даже необходимого персонала и основных средств для нормального функционирования бизнеса.
Компания пошла в суд, но проиграла: все инстанции встали на сторону ФНС. Судьи посчитали, что истец не проявил должную осмотрительность при выборе контрагентов:
- Представители компании не встречались лично с руководителями контрагентов.
- Деловая переписка не велась.
- Отзывы о контрагентах не собирались.
- Учредительные документы не запрашивались.
- Полномочия директоров не проверялись.
Чтобы не попасть в аналогичную ситуацию, следует периодически проверять своих контрагентов. Сделать это можно при помощи специального сервиса проверки контрагентов «Моё дело». В нем можно просмотреть данные о компании и ее владельце, узнать уровень риска для сотрудничества с организацией или ИП. Кроме того, здесь же содержатся данные от службы судебных приставов и картотек судебных дел. Так вы заранее узнаете о спорах, долгах и разбирательствах.
