Скопировать ссылкуПо данным фискалов, в Калининградской области участились случаи, когда в местах массового скопления студентов, учеников (фастфуд, торговые центы и так далее) заинтересованные лица предлагают за вознаграждение оказать содействие в подаче документов на регистрацию молодых людей в качестве ИП.
После получения документов о регистрации вновь созданный ИП в сопровождении заинтересовавшего его лица открывает счет в банке и получает электронно-цифровую подпись, которую вместе с полученными документами передает третьему лицу за денежное вознаграждение.
В итоге молодой человек утрачивает контроль за совершением операций по его счету. Он оказывается вовлечен в схему по уклонению от уплаты налогов и незаконного возмещения НДС.
Зачастую молодые люди попросту не осознают последствий таких действий, в том числе не знают о возможности привлечения к уголовной ответственности.
В ФНС напомнили, что за проведение операций по незаконному обналичиванию денежных средств предусмотрена ответственность по следующим статьям:
- 171 УК РФ («незаконное предпринимательство»).
- 172 УК РФ («незаконная банковская деятельность»).
- 174 УК РФ («легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем»).
- 174.1 УК РФ («легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления»).
- 159 УК РФ («мошенничество»).
При этом по данным статьям россияне отвечают начиная с 16-летнего возраста. По ним предусмотрено наказание в виде штрафа в размере до 200 000 рублей и лишения свободы на срок до двух лет в зависимости от квалификации преступления и размера причиненного ущерба.
