Прислать статью

На что обратить внимание при привлечении факторингового финансирования

Поделиться
0
Финансовому директору, решившему продать дебиторку, стоит быть готовым к жестким требованиям со стороны факторинговой компании качества передаваемых долгов и основных условий сделки. Договориться об уступках можно, если обратить внимание на некоторые пункты договора.

Поставщик факторинговых услуг


Факторинг в региональных офисах крупных банков обойдется значительно дешевле по сравнению со стоимостью аналогичных услуг специализированных факторинговых организаций. Разница может достигать 3–5 процентов. Это объясняется тем, что факторинговые компании принимают на себя больше обязательств по управлению проблемными долгами и работе с дебиторами, а также вынуждены привлекать кредитные ресурсы у тех же банков.

Вид факторинга


Стоимость услуги во многом зависит от вида факторинга – с регрессом или без него. Поскольку в первом случае банк минимизирует риск невозврата, цена услуги ниже на 3–5 процентов годовых в зависимости от надежности дебитора. Поэтому безрегрессной услугой пользуются лишь в случае, когда нет уверенности в своевременной оплате, а покупатель – стратегический клиент и занимает значительную долю в общем объеме продаж.

Согласование с дебиторами


Необходимо провести предварительно переговоры с руководством или ответственными менеджерами дебиторов. Зачастую клиенты не хотят менять условия сотрудничества. А некоторые не уверены в своевременности оплаты поставок, поэтому не готовы нести дополнительные риски и взаимодействовать с фактором, ведь он будет требовать срочной оплаты и угрожать штрафными санкциями при нарушении сроков. Кроме того, у бухгалтерии дебитора возрастет нагрузка из-за дополнительных операций, поскольку оплата будет производиться не напрямую, а через банк-посредник. И, наконец, если дебитор – некрупная публичная компания, то наверняка при заключении договора его финансовое состояние будет анализировать и проверять служба безопасности фактора.

Возможность экономии на комиссиях за управление дебиторкой


Одна из услуг, предоставляемых фактором при работе с проблемной дебиторской задолженностью, периодические напоминания должнику. Если у продавца есть собственная служба или специалист по работе с дебиторами и он достаточно эффективно работает, такую опцию можно исключить из договора. К тому же нередко представители факторинговой компании чрезмерно жестко общаются с проблемными дебиторами, что может негативно сказаться на дальнейшем сотрудничестве с клиентом. За обработку первичных документов, которые необходимо предоставлять при финансировании поставок, большинство факторинговых компаний взимает комиссию в размере 20–50 рублей за документ. Если количество документов значительно, имеет смысл договариваться об отмене комиссии.

Лимит финансирования


Фактор устанавливает лимит, ориентируясь на существующие среднемесячные обороты. Если компания ожидает повышенный сезонный спрос или резкое увеличение продаж, стоит заранее утвердить лимит с запасом, чтобы затем не выносить этот вопрос на рассмотрение. Для принятия окончательного решения может потребоваться около месяца.

Уровень финансирования


Процент от суммы счета-фактуры, который фактор будет выплачивать сразу после поставки, всегда остается наиболее сложным при согласовании пунктом договора. В зависимости от ряда условий его величина может варьироваться в пределах 60–90 процентов. Во-первых, продавец может предоставлять покупателю всевозможные скидки и бонусы, что порой существенно уменьшает дебиторскую задолженность. Во-вторых, нельзя исключать возможность возврата продукции из-за брака или пересортицы. Естественно, через факторинговую компанию поставщику выгоднее работать с теми клиентами, с которыми уже выстроена схема выплаты ретробонусов.

Сроки предоставления оригиналов документов


Отсрочка в предоставлении оригиналов документов – наиболее болезненный вопрос, из-за которого в процессе работы нередко возникают разногласия и ссоры с факторинговой компанией. Проблемы в основном связаны с «человеческим фактором»: первичка часто теряется в дороге, экспедиторы забывают подписывать товарную накладную в пункте выгрузки продукции или же поставщику возвращается меньшее количество оригиналов, особенно если речь идет о большой ритейлерской сети, где одновременно принимаются тысячи грузов. Наиболее выгодные для компании условия сотрудничества с фактором – максимально возможный срок предоставления первичных документов и отсутствие штрафов (или ограничения финансирования) за задержку.

Система подтверждения поставки


Оптимальный вариант работы компании по факторинговой схеме складывается, когда у дебитора есть электронная система верификации, то есть приход товара отмечается в специальной электронной базе, к которой подключен фактор, что ускоряет процесс подтверждения поставки. Если же такой системы нет, поставщику и его клиенту придется решать проблему сообща. Например, покупателю придется назначить ответственного менеджера, который будет высылать документы, подтверждающие факт приема товара, факторинговой компании. Зачастую такую схему сложно выстроить, поскольку в роли клиента может оказаться крупный дистрибьютор или торговая компания, у которых тысячи контрагентов и в штате нет людей, готовых тратить на это время.

Максим Рябыкин начальник экономического отдела ЗАО «КФ “Красная звезда”», эксперт журнала «Финансовый директор»
Автоматизация бухгалтерии для любого бизнеса
Сервис поможет вам автоматизировать рутинные процессы, он всё сделает сам:
рассчитает налоги
создаст счета
заполнит декларации
отправит в налоговую и фонды
Эксклюзивно для читателей «Делового мира»
Месяц полного доступа бесплатно :)
В избранное
Подписывайтесь на наш Дзен-канал: zen.yandex.ru/delovoymir.biz
Поделиться
0
Предложение можно будет закрыть через 5 секунд
3 месяца бухгалтерии
бесплатно!
Сдача отчетности, расчет налогов и зарплаты,
выставление счетов и актов.
Эксклюзивно для читателей «Делового мира»
Получить 3 месяца бухгалтерии бесплатно
Закрыть
3 месяца бухгалтерии
бесплатно!
Сдача отчетности, расчет налогов и зарплаты,
выставление счетов и актов.
Эксклюзивно для читателей «Делового мира»
Получить 3 месяца бухгалтерии бесплатно
Закрыть
Предложение можно будет закрыть через 5 секунд
3 месяца бухгалтерии бесплатно!
Сервис поможет вам автоматизировать рутинные процессы, он всё сделает сам:
рассчитает налоги
создаст счета
заполнит декларации
отправит в налоговую и фонды
Получить 3 месяца
бухгалтерии бесплатно
Эксклюзивно для читателей «Делового мира»
3 месяца бухгалтерии для любого бизнеса бесплатно!
Бесплатная регистрация ИП/ООО: без уплаты госпошлины и визита в налоговую!
Оставить заявку на регистрацию бизнеса
Ваши персональные данные будут использованы для обработки вашей заявки согласно 152-ФЗ, Политика конфиденциальности.