Скопировать ссылку
Зачем ИП банковский счет?
В отличие от юрлица, индивидуальный предприниматель, по сути — обыкновенное физическое лицо. Желая работать на себя самого, ИП выбирает один или несколько видов предпринимательской деятельности, которую осуществляет на свой страх и риск. И, конечно, платит со всего этого налоги.
Считается, что все, что предприниматель заработал, минус налоги, и есть его личный доход. В таком случае вопрос о необходимости открытия счета решается просто: если доходы предпринимателя велики, счет ему необходим. Со всеми формальностями, открытие счета не занимает много времени. Современные банки делают это в режиме онлайн, например в Тинькофф Банке, — на сегодняшний день в одном из лучших банков для ИП. Подробнее о предложении банка можно посмотреть по ссылке.
Если предприниматель получает стабильный, но небольшой доход от физлиц, которые расплачиваются наличными — открывать расчетный счет нет необходимости. Допустим, люди получают небольшую зарплату на руки, или, получив определенную сумму на карту, сразу же ее снимают, а не используют карточку для оплаты товаров и услуг. Бывает даже, что наличными платят юрлица (правда, сейчас это уже что-то из области фантастики). С большей вероятностью, фирма заплатит чуть больше исполнителю, у которого есть расчетный счет, чем будет возиться с наличными.
Оплачивать налоги предприниматель может в отделении банка либо через терминал. Также налоги за вас может заплатить третье лицо — физическое или юридическое.
Что нужно для открытия расчетного счета?
Вероятнее всего, вам вообще не нужно будет искать нужный банк. Не успеете вы зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель, как уже в маршрутке по дороге в налоговую вы получите предложения по меньшей мере от десяти банков, объясняющих, почему вам выгодно будет открыть счет у них. Самые разнообразные бонусы, скидки, бесплатные смс, льготный период за ноль рублей, бесплатные платежные поручения, зарплатный пакет без комиссий и еще что-нибудь. Вам только и останется, что выбрать, какие плюшки вам больше по душе.
Все ли банки одинаково подходят для открытия расчетного счета?
Несколько лет назад, каждую среду и пятницу, на сайте ЦБ показывали сводку новостей. Финансовый сектор «дрожал». Вы могли проснуться еще банкиром, а к 10 утра услышать свое имя в новостях, в которых объявлялось, что вы им быть перестали. С тех пор я советую выбирать из ТОП-11 системно значимых банков. К сожалению, даже среди них есть такие, которых в этом рейтинге, по-хорошему, не должно быть.
Как определить, какой банк подходит вам лучше всего?
Многие делают ставку на низкую стоимость расчетно-кассового обслуживания. Этот метод оправдан для самозанятых — для них не только РКО дешевле, чем для всех остальных, но и налогов им платить меньше, а сдавать отчетность не нужно вообще. Для всех остальных решающим фактором должен быть список задач, которые будет выполнять банк.
На что следует обратить внимание
- Нужен ли вам интернет-эквайринг? Если да, то ищите банк, у которого лучшие тарифы на эту услугу и кратчайшие сроки зачисления денежных средств на ваши счета. Внимательно изучите контракт, в особенности основания для приостановки зачисления денежных средств от клиентов по картам. Если, допустим, вас не устраивает то, что в рамках борьбы с отмыванием средств (статья 115-ФЗ) такой-то банк оставляет за собой право «заморозить» движение по счету средств на 5, 10, 20 или 45 дней, то лучше поискать какой-нибудь другой.
- Есть ли у вас наемные работники? Если да, то ищите банк, который предлагает бесплатное перечисление денежных средств на счета физлиц в рамках «зарплатного проекта». Если у вас хотя бы несколько работников, это позволит вам ежемесячно экономить приличную сумму.
- Если специфика вашего бизнеса предполагает отсутствие на счете денежных средств на конец дня (допустим, в торговле, где прибыль тем больше, чем больше оборачиваемость денег), этот пункт можно пропустить. Если же вы планируете продавать свои знания или умения, а деньги получать большими суммами и не сразу их тратить, смотрите, есть ли возможность размещать овернайты или другие короткие депозиты за определенный процент. Это не принесет вам большой доход, однако процентов, капающих вам на счет, будет достаточно, чтобы покрыть расходы на РКО, а если повезет, то за годик наберется достаточно денег, чтобы «отбить» месячный оклад секретаря.
- Если ваш бизнес имеет сезонность, либо же вы планируете работать как ИП только 3–5 месяцев в году, в остальное время проживая с семьей на Бали, обратите особое внимание на условия обслуживания счетов, по которым месяц и дольше нет движения средств. В вашем случае нужно выбирать банк, который не взимает комиссию за обслуживание в «нерабочие» периоды.
- Ваш бизнес предполагает внешнеэкономическую деятельность? Ищите банк, в котором валютный контроль наиболее дружелюбен для клиента. В частности, чтобы можно было задать вопрос в банковском чате или быстро дозвониться до менеджера. Не идите туда, где нужно соединяться через колл-центр и оставлять свои контакты в надежде на то, что когда-нибудь вам, так и быть, перезвонят.
- Удобные онлайн-банк и мобильное приложение. Далеко не все банки в 2024 году, в том числе входящие в ТОП-11, имеют в своем арсенале такой важный инструмент, как мобильное приложение. Если вы не можете без него обойтись, ищите банк, который в первую очередь думает об удобстве для клиентов.
- Операционный день. Подумайте, насколько важна для вас возможность принимать и отправлять платежи в любое время суток. Во многих банках операционный день заканчивается в 16:00.
- Корпоративная карта и лимит снятия денег. ЦБ и Росфинмониторинг стремятся свести долю наличности в денежном обороте к минимуму. Пару лет назад Мегарегулятор посоветовал банкам ввести комиссию за снятие наличных в размере 8%. Делается это для того, чтобы через ИП не обналичивали деньги юрлица, и чтобы уменьшить количество «черных» зарплат. Поэтому многие банки установили лимит на снятие средств, свыше которого удерживается большая комиссия. У разных банков этот лимит различен: от 400 тысяч рублей до нескольких миллионов. Проанализируйте, насколько велика ваша потребность в наличных и сравните комиссии разных банков. Также обратите внимание, сколько удерживает банк за перевод средств с вашего расчетного счета на счета физлиц и за получение денег по чекам.
Как видите, весьма опрометчиво было бы ограничиться поверхностным анализом тарифов на РКО. Выбирайте банк в соответствии со списком имеющихся у вас задач — в этом случае вероятность, что вы останетесь довольны обслуживанием, несравненно выше, чем если бы вы прислушались к советам знакомого или соседа.
Какие документы нужны для открытия счета в банке для ИП?
Для открытия счета ИП вам понадобятся два вида документов — те, что вы приносите с собой и те, которые заполняются на месте.
Документы для открытия счета ИП, без которых не обойтись:
- Паспорт гражданина РФ. Вы идете в банк с оригиналом, не с копией.
- Свидетельство о регистрации ИП в роли налогоплательщика либо выписка из ЕГРИП).
- Свидетельство о присвоении ИНН.
- Заявление на открытие счета.
- Карточка с образцами печати и подписей (копия заверяется у нотариуса или непосредственно в банке). Если вы работаете без печати, оттиск в карточке можно не ставить. Использовать штамп или нет — вопрос удобства, каждый ИП решает его для себя сам.
- Анкета, в которую заносятся данные об ИП. Форму анкеты каждый банк разрабатывает и утверждает самостоятельно. Как правило, в ней присутствуют ФИО, место прописки и фактического проживания предпринимателя, номера телефонов (мобильный и городской), адрес веб-сайта и электронной почты, вид(ы) деятельности, планируемые обороты, форма налогообложения, а также другие данные для идентификации.
- Документы, подтверждающие права лиц, чьи подписи проставлены в образце, на распоряжение имеющимися на счету деньгами (в случае, если предприниматель предоставляет право подписи третьему лицу).
Кстати, сегодня открыть расчетный счет можно бесплатно и не выходя из дома в банке для предпринимателей Тинькофф. Первые 4 месяца счет обслуживается бесплатно. Также банк дает начинающим предпринимателям приветственные бонусы до 500 000 рублей на сервисы партнеров банка. Подробнее по ссылке.
Дополнительно банк может запрашивать такие документы:
- Копию декларации о доходах за год, предшествующий году открытия расчетного счета, или же книгу учета доходов и расходов.
- Справку из налоговой об отсутствии задолженности.
- Рекомендательные письма от партнеров или клиентов банка, в котором ИП собирается открыть расчетный счет.
Рассмотрим поподробнее каждый из пунктов.
Паспорт
Паспорт гражданина РФ — по сути, единственный документ, надежно удостоверяющий вашу личность. Благодаря ему банк может быть уверен, что это действительно вы и что вы в самом деле желаете открыть расчетный счет. В вашем паспорте не должно быть никаких пометок шариковой ручкой, фломастером или еще чем-нибудь в этом роде, все страницы должны быть целыми, а сам паспорт не должен быть просрочен в связи с достижением вами возраста, когда вы обязаны его поменять — 20 и 45 лет.
Свидетельство о государственной регистрации/выписка из ЕГРИП
Необходимых документов для открытия счета физлица-предпринимателя не так уж много. Право на осуществление предпринимательской деятельности подтверждает свидетельство о государственной регистрации в статусе ИП, выданное регистрирующим органом — ФНС (до 2017 года), или же выписка из ЕГРИП. В свидетельстве указывается государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП). С 1 января 2017 года свидетельства были упразднены приказом ФНС № ММВ-7–14/481, благодаря чему процедура регистрации несколько упростилась. В настоящее время предприниматель получает на руки выписку из Единого государственного реестра (ЕГРИП) по форме 60009.
Также выписку из ЕГРИП можно получить в электронном виде на сайте налоговой. Ранее требовалось предоставлять банку бумажный вариант с синей печатью налогового органа. С появлением электронного ресурса, надобность визита в ИФНС отпала.
Свидетельство о присвоении ИНН
Выдается физлицу независимо от того, является он ИП или нет. Этот документ присваивает вам уникальный идентификационный номер налогоплательщика, по которому ФНС ведет учет налоговых начислений и выплат, а также задолженностей по налогам и сборам. Если у вас его нет, или же вы его потеряли, обратитесь с заявлением в отделение налоговой по месту жительства — и через пять дней вам выдадут документ. Заявление пишется в свободной форме. Без этого свидетельства ни один банк вам счет не откроет.
Справка из Росстата
Специально получать такую справку не нужно, так как сотрудник банка может свободно скачать ее с официального сайта Росстата. В ней перечисляются коды всех видов деятельности, которые осуществляет предприниматель, код территориальной принадлежности ИП по месту жительства, а также код организационно-правовой формы ИП. Некоторые банки запрашивают этот документ в соответствии с внутренним регламентом.
Документы для открытия расчетного счета ИП, которые заполняются на месте
Итак, мы описали документы, которые вы должны будете взять с собой, собираясь в банк. Ниже перечислено все, что вы будете заполнять уже непосредственно в банке (как вариант, работник сделает это за вас, а вы подпишете): заявление на открытие счета, анкета, карточки образцов подписей и договор на обслуживание.
Заявление
В заявлении на открытие счета вы указываете свои ФИО и статус (индивидуальный предприниматель), а также список счетов, которые намерены открыть. Если вы не продаете товары или услуги за рубеж, можно обойтись открытием расчетного счета в рублях.
Анкета
Анкета заполняется для того, чтобы банк мог идентифицировать своего клиента. Как правило, в ней очень много вопросов. Несмотря на то, что они могут показаться вам странными, очень важно ответить на них как можно более подробно и честно. В противном случае, банк может отказать вам в открытии счета, заподозрив, что вы притворяетесь предпринимателем, чтобы осуществлять незаконные банковские операции. Среди вопросов будут, к примеру, такие: планируемый объем выручки? Список получателей платежей? Список клиентов с указанием их данных (если есть)? Список видов деятельности? Адрес, по которому находится производство (офис, склад)? Количество наемных работников? Размер фонда оплаты труда? И так далее.
Карточки
В карточке с образцами подписей вы обязательно расписываетесь два раза. Она нужна для того, чтобы банк смог идентифицировать вашу подпись на документе, который вы принесете (в случае, если электронная подпись, которой вы пользуетесь для осуществления дистанционных платежей и других операций, перестанет работать). Если вы работаете с печатью, в карточке также будет присутствовать ее оттиск.
Если вы доверяете управление счетом кому-либо из ваших сотрудников, образец его подписи также будет зафиксирован в карточке. В отдельных случаях — допустим, при смене фамилии — вам потребуется обратиться в банк для замены карточки.
Договор на обслуживание
В договоре на расчетно-кассовое обслуживание (РКО) прописываются права и обязанности сторон (ИП и банка), поясняются термины, которые будут использоваться в совместной работе, указывается стоимость предоставляемых банком услуг, оговариваются условия получения денежных средств, открытия и закрытия счетов и другие важные моменты.
Чтобы вам не пришлось переплачивать, советую очень внимательно прочесть все пункты договора, особенно те, что написаны мелким шрифтом. Хотя ни один банк не позволит вам вносить в договор правки, гораздо лучше четко представлять себе все возможные риски и тем самым избежать неприятностей, которые случаются по незнанию.
Вот и все. Надеемся, что эта статья помогла вам прояснить непонятные моменты и как следует подготовиться к открытию расчетного счета ИП.
