Скопировать ссылку
Кто может взять кредит под 2%
Такой кредит могут взять организации и предприниматели с наемными работниками, если относятся к пострадавшим от коронавируса отраслям. Перечень таких отраслей приведен в постановлении № 434 от 3 апреля 2020 года. Это общепит, гостиничный и досуговый бизнес, туристические и транспортные компании, и так далее. Но есть еще один перечень в приложении к постановлению № 696 от 16 мая 2020 года — в него вошли некоторые виды производства. Те, кто работает в отраслях из этого перечня, тоже могут взять кредит на возобновление деятельности.
Для малых и микропредприятий сделали существенное послабление — им достаточно иметь хотя бы один дополнительный код ОКВЭД из этих двух перечней, чтобы получить кредит. То есть «пострадавшая» деятельность не обязательно должна быть основной. Например, деятельность в сфере IT не считается пострадавшей, но если у IT-компании среди дополнительных кодов ОКВЭД «затесался» любой упомянутый в одном из двух перечней, — она тоже может претендовать на кредит.
Компании, которые под критерии малого и микробизнеса не подпадают, могут претендовать на льготный кредит только по основному коду ОКВЭД.
Помимо пострадавших компаний такой кредит выдают социально-ориентированным НКО.
Сколько денег дадут и на что их можно потратить
Сумму кредита определяет банк исходя из количества сотрудников заемщика. Соответственно, ИП без наемных работников получить такой кредит не смогут.
Сумма кредита складывается из нескольких показателей:
- Минимальный размер оплаты труда с учетом 30% страховых взносов. Если есть региональные надбавки к МРОТ, нужно учитывать и их. Сейчас стандартный МРОТ составляет 12 130 рублей, с учетом взносов это будет 15 769 рублей.
- Количество наемных сотрудников по состоянию на 1 июня 2020 года. Количество определяют по данным ПФР, то есть информацию берут из отчета СЗВ-М.
- Количество полных месяцев, оставшихся с даты заключения договора до 1 декабря 2020 года. То есть если договор заключен с 1 июня, останется 6 полных месяцев, если с 1 июля — 5, и так далее.
Так, если нет надбавок к МРОТ, на одного сотрудника за 6 месяцев получается (12 130 + 12 130 × 30%) × 6 = 94 614 рублей. Если сотрудников 10, это будет 946 140 рублей и так далее.
По условиям кредитования банк должен переводить кредит в несколько траншей — каждый по двухмесячному МРОТ на всех сотрудников с учетом взносов. То есть если кредит берут на одного сотрудника, один транш это (12 130 + 12 130 × 30%) × 2 = 31 538. По такой сумме будут переводить каждый месяц, пока не переведут всю одобренную сумму.
Потратить эти деньги можно на зарплату и необходимые нужды для бизнеса. Если до этого брали льготный кредит по госпрограмме на выплату зарплаты — его тоже можно погасить за счет этих денег. А вот платить дивиденды и выкупать собственные акции из этих денег нельзя, равно как и пускать их на благотворительные цели.
Кому простят кредит и проценты
Чтобы кредит переквалифицировали в субсидию и полностью списали вместе с процентами, нужно выполнить следующие условия:
- В периоды до 1 декабря 2020 года года (базовый период) и с 1 декабря 2020 года по 1 апреля 2021 года (период наблюдения) численность сотрудников ни в одном из месяцев не должна падать более, чем на 20% по сравнению данными на 1 июня 2020 года.
- По состоянию на 1 марта 2021 года численность сотрудников должна быть не ниже 90% от уровня на 1 июня 2020 года.
- Во время периода наблюдения с 1 декабря 2020 года по 1 апреля 2021 года зарплата сотрудников должна быть не ниже МРОТ. Для базового периода, который длится до 1 декабря 2020 года, такого требования нет.
- Организация все это время не должна находиться в состоянии банкротства, приостанавливать деятельность, а ИП не должен прекращать деятельность в статусе ИП.
Если все эти условия удастся выполнить, то кредит возвращать не придется. Банк спишет и кредит, и набежавшие проценты, а деньги ему компенсирует государство.
Если все эти условия будут выполнены, но по состоянию на 1 марта 2021 года численность сотрудников будет ниже 90% от уровня на 1 июня 2020 года, но выше 80%, то вернуть нужно будет только половину кредита и процентов по ставке 2%. Но в постановлении 696 от 16 мая 2020 года нет ни слова о том, когда и как возвращать эту половину.
Кому придется возвращать кредит
Тем, кто не выполнил хотя бы одно из вышеперечисленных условий. Для таких заемщиков начинается период погашения. Причем, начаться он может как после базового периода, то есть после 1 декабря 2020 года, так и после периода наблюдения, то есть после 1 апреля 2021 года. Это зависит от того, когда были нарушены условия.
Период погашения начнется сразу после 1 декабря 2020 года, если до этой даты:
- численность упала ниже 80% хотя бы в одном из месяцев базового периода;
- организация начала процедуру банкротства или приостановила деятельность;
- ИП прекратил деятельность.
В любом из этих случаев всю сумму кредита и накопившиеся проценты по ставке 2% нужно будет вернуть в три захода: до 28 декабря 2020 года, 28 января 2021 года и 1 марта 2021 года.
Но, начиная с 1 декабря и до того, как кредит будет полностью погашен, банк будет начислять проценты на остаток долга уже не по ставке 2%, а по стандартной ставке — она у каждого банка своя и ее нужно смотреть в договоре.
Если до 1 декабря 2020 года все было в порядке, а условия были нарушены уже в периоде наблюдения, то период погашения начинается после него, то есть после 1 апреля 2021 года. Причем в периоде наблюдения прибавляется еще одно условие — зарплата сотрудников должна быть не ниже МРОТ в каждом месяце периода.
При нарушении хотя бы одного из условий деньги и набежавшие за все это время проценты по ставке 2% также нужно будет вернуть в три захода: 30 апреля 2021 года, 30 мая 2021 года и 30 июня 2021 года. И точно так же с 1 апреля 2021 года до полного погашения кредита проценты будут начислять по стандартной ставке.
Таким образом, даже если вы нарушите условия кредитования, эта программа — шанс попользоваться деньгами всего под 2%. Главное при этом — быстрее выплатить долг, потому что в период погашения ставка будет не льготная.
Где и как взять кредит
Его выдают банки, которые присоединились в госпрограмме. Например, кредит выдает Сбербанк, ВТБ, Промсвязьбанк, РНКБ и другие банки.
Единого списка документов в постановлении нет, его каждый банк устанавливает самостоятельно. Иногда перечень зависит от целей кредита. Решение о том, выдавать ли кредит и в какой сумме, остается за банком.
Обратитесь в любой банк, который выдает такой кредит, и уточните перечень документов. Чем быстрее вы это сделаете, тем большую сумму кредита сможете получить. Крайний срок обращения за кредитом — 1 ноября 2020 года.
Подытожим. Новый льготный кредит на возобновление деятельности выдают пострадавшим от пандемии отраслям из двух перечней. Малому и микробизнесу достаточно иметь один дополнительный ОКВЭД из этих перечней. Ставка кредита всего 2%, но возвращать кредит и проценты придется только тем, кто нарушит условия кредитования и допустит сокращение штата ниже требуемого уровня. Остальным долг спишут за счет государства полностью или наполовину.
