Отправить статью или инфоповод
Самитов Марат
Руководитель компании «Авирта», автор телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес»
Самитов Марат
Руководитель компании «Авирта», автор телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес»
Пишет
07 декабря в 16:06
1841
Предлагаем короткий список опасных схем, которые практикуют компании, чтобы снизить налоги.Перевод сотрудников в самозанятыеЕсли сотрудник находится в штате компании, то за него платятся страховые взносы до 30% и НДФЛ. Руководители компаний переводят сотрудников в самозанятые. При этом налог на профессиональный доход для самозанятого, работающего с ИП и юридическими лицами, составит всего [...]
07 декабря в 11:24
3335
У организаций или ИП на УСН есть возможность пользоваться всеми преимуществами упрощенки, в то же время в отдельных случаях выставлять покупателям документы «с НДС». Для этого упрощенцу потребуется оформление договора простого товарищества (ДПТ). Совместная деятельность подразумевает, что участниками вносится какой-то вклад в совместную деятельность и подписывается соответствующий юридически [...]
03 декабря в 11:44
3781
Всем знакомая упрощенка с 2021 года претерпит несколько важных изменений. Если применяете УСН или только планируете переходить на этот режим, статья будет для вас полезна.Новые лимиты по доходамЛимит дохода в 150 миллионов рублей не индексировали с 2017 года, и вот наконец на 2021 год установили коэффициент-дефлятор, равный 1,032 (приказ Минэкономразвития России № 720 от 30 октября 2020 года). [...]
27 ноября в 12:53
3445
Правильная система налогообложенияПравильная — это та, при которой вы платите меньше налогов по вашему виду деятельности. Сейчас, в конце года, самое время посчитать, сколько налогов за год у вас получилось при текущем режиме и сколько было бы при других. Если не знаете тонкостей всех режимов, не пожалейте денег на консультацию у специалиста — полученная экономия может с лихвой оправдать эти [...]
26 ноября в 10:59
2849
Говоря о вариантах оптимизации налогообложения, следует понимать, что по аналогии с дорожным светофором их можно разделить на три группы. Это законные способы оптимизации, к которым у контролеров не возникнет претензий, и они полностью соответствуют требованиям нормативных актов, это как зеленый свет светофора, разрешающий беспрепятственный проезд.Условно законные способы снизить налоги могут [...]
20 ноября в 16:44
6101
Что это вообще такое? Зачем им это? Они что, и без меня не могут справиться?Встречная проверка — это одно из стандартных мероприятий налогового контроля, которое проводится для того, чтобы сопоставить документы и информацию, предоставленную проверяемым лицом и его партнерами для выявления каких-либо расхождений, признаков нереальности сделки, применения необоснованных цен и так далее. При ее [...]
20 ноября в 12:53
9371
Камеральная налоговая проверка происходит по умолчанию после сдачи декларации, она проводится на территории ФНС, при этом информирование о ее начале налогоплательщиков не предусмотрено.Проверка начинается автоматически со следующего дня после отправки декларации либо расчета авансовых платежей по следующим налогам: НДС, налогу на прибыль, налогу на имущество, НДФЛ, единому налогу на упрощенке, [...]
19 ноября в 13:07
7274
Самозанятым может быть и физлицо, и действующий индивидуальный предприниматель. Алгоритм действий и последствия превышения дохода в связи с этим немного отличаются.Лимит превысил ИП на НПДКак только вы выдадите чек, после которого сумма дохода превысит лимит, вы теряете статус плательщика налога на профессиональный доход. В этом случае налоговики вас автоматически снимут с учета.Штрафов и [...]
26 октября в 14:08
7713
Каждый предприниматель-новичок, который выбрал упрощенную систему налогообложения, знает, что он не имеет дела с НДС. Чаще всего именно из-за этого и выбирают УСН. Но с НДС могут иметь дело партнеры предпринимателя. И тут у новичков возникают вопросы.Распространенная ситуация: начинающий упрощенец хочет что-то купить у поставщика, тот выставляет ему счет, а там написано «В том числе НДС …» [...]
19 октября в 15:04
9385
С 2021 года выгодный спецрежим ЕНВД прекращает свое существование. В Госдуме есть несколько законопроектов, которые предлагают продлить режим, но надежды на то, что правительство услышит депутатов, пока нет. Поэтому всем, кто сейчас находится на ЕНВД, уже нужно готовиться к тому, чтобы сменить этот режим на другой. Как это сделать и что будет, если вовремя не уйти с ЕНВД, рассказываем в этой [...]
14 октября в 11:50
3930
В России много мелких предпринимателей, которые до сих пор не хотят легализоваться, работают неофициально и скрывают свою предпринимательскую деятельность. Аргумент всегда один: не хочу платить налоги, возиться с бумажками и кормить государство.На самом деле это «не хочу» часто связано с недостатком знаний. Вряд ли кто-то из нелегалов детально изучал информацию о налоговых режимах, прежде чем [...]
08 октября в 14:31
5915
Если для бизнеса вы решили открыть ИП, а не организацию — вам будет существенно проще выводить прибыль. Рассказываем, как ИП может пользоваться деньгами от бизнеса.Когда можно снимать или тратить деньги со счетаИндивидуальный предприниматель — это физическое лицо. И все деньги предпринимателя — это деньги физического лица, независимо от источника поступления. Всеми деньгами ИП может свободно [...]
05 октября в 09:53
5545
В настоящее время ведение бизнеса через ИП является удобным вариантом как для начинающих коммерсантов, так и для тех игроков рынка, которые давно занимаются бизнесом, ведь предприниматель, в отличие от учредителей ООО, вправе свободно распоряжаться деньгами, оставшимися после уплаты налогов.Зачастую в схемах по «обналичке» или «серой» оптимизации налогообложения фигурируют именно ИП. Рассмотрим, [...]
29 сентября в 12:08
12266
Если у организации или предпринимателя нет денег для уплаты налогов, то можно получить рассрочку и отсрочку по платежам в бюджет (статья 64 НК РФ, приказ ФНС № ММВ-7-8/683 от 16 декабря 2016 года).Причем «рассрочка» и «отсрочка» — это разные вещи. Их отличие, прежде всего, в порядке оплаты задолженности, который по просьбе компании разрешит применять налоговая инспекция.Рассрочка по аналогии с [...]
21 сентября в 09:23
13433
Так полюбившийся многим налоговый режим ЕНВД в 2020 году применяется последний год (часть 8 статьи 5 Закона № 97-ФЗ от 29 июня 2012 года). С 2021 года в России он останется только в воспоминаниях бизнесменов. Предприниматели, которые экономили налоги на «вмененке» и не уделяли особого внимания вопросам ведения учета, вынуждены подстраиваться под новые реалии.Отказ от «вмененки» произойдет [...]
17 сентября в 15:55
6027
Несмотря на то, что организации и ИП на УСН в общем случае в бюджет НДС не платят, имеются ситуации, когда у них возникает необходимость рассчитывать этот налог. Например, это касается тех упрощенцев, которые участвуют в реализации госзаказа, а также если они работают с контрагентами на общем режиме по договорам строительного подряда. В перечисленных случаях требуется определить компенсацию по [...]
16 сентября в 13:28
8376
Как принять сотрудникаЧеловек, которого вы принимаете на работу, должен написать на ваше имя заявление о приеме.Запросите у сотрудника документы:Паспорт для заполнения кадровых документов.Бумажную трудовую книжку, если он от нее еще не отказался. С этого года страна переходит на электронные трудовые и есть нюансы, о них чуть ниже.СНИЛС или уведомление о регистрации в системе [...]
09 сентября в 16:53
97578
Основной причиной, почему многие граждане боятся какие-то платежи принимать на личную карту, допустим, «Сбербанка», — они думают, что таким образом налоговая инспекция может найти эти поступления и доначислить им налоги, пени и штрафы небезосновательно, но это далеко не единственный признак и способ найти ваши доходы. И, зачастую, налоговая инспекция поступает совсем другим образом.Расскажу три [...]
09 сентября в 14:19
15142
Если вы — индивидуальный предприниматель, то всегда должны платить за себя ежегодные фиксированные страховые взносы. Эти деньги пойдут на вашу будущую пенсию и медицинское обслуживание. В этой статье закроем все вопросы предпринимателей по взносам за 2021 год.Кто платит фиксированные взносыВсе, кто имеет статус ИП. Ни доходы, ни система налогообложения, ни вид деятельности роли не [...]
09 сентября в 12:47
4601
Как было раньшеИП закрывали только по добровольному решению самого предпринимателя или если:предприниматель умер;его признали банкротом;вынесли приговор, запрещающий заниматься предпринимательской деятельностью на определенный срок;суд вынес решение о принудительном закрытии ИП;аннулирован или истек срок действия документа, который подтверждает право ИП проживать на территории России.Если ничего [...]
20 августа в 15:51
7644
Сегодня речь пойдет о том, как можно отсрочить уплату налогов не только ИП, но и организациям, причем без уплаты пеней и в какой ситуации это возможно руководствуясь нормативными актами.НК РФ предусматривает рассрочку и отсрочку по налогам, пеням и штрафам (пункт 1 статьи 64 НК РФ). Такие правила были предусмотрены и до появления COVID-19.При отсрочке нужно единовременно погасить всю сумму в [...]
20 августа в 13:28
5722
Между самозанятостью и постановкой на учет в качестве ИП существует ощутимая разница в величине налога, но самозанятым может считаться лишь человек, который в год получает совокупно не более 2,4 миллиона рублей.Если самозанятый гражданин превысил лимит по доходам в размере 2,4 миллиона рублей за календарный в год, то он автоматически утратит статус плательщика НПД. После чего он обязан либо [...]
13 августа в 15:21
11582
Чтобы ответить на этот вопрос, сначала разберемся в том, как переносились из-за пандемии COVID-19 даты платежей страховых взносов «за себя», обязательных для уплаты ИП в 2020 году.Срок уплаты страховых взносов ИП «за себя» за 2019 годДополнительные взносы в размере 1% в ПФР за 2019 год предпринимателям из не пострадавших отраслей нужно было оплатить до 1 июля 2020 года. Для ИП из наиболее [...]
13 августа в 12:13
2332
Первый кейс: благодаря изменениям, внесенным Федеральным законом № 121-ФЗ от 22 апреля 2020 года в пункте 3 статьи 286 НК РФ был повышен лимит доходов средней выручки за квартал с 15 до 25 миллионов рублей, который позволяет платить налог на прибыль только поквартально, без уплаты еще и ежемесячных авансовых платежей.Это тот редкий случай, когда послаблением реально можно воспользоваться без [...]
10 августа в 10:07
10165
Что такое страховые взносы «за себя»?Когда физическое лицо регистрируется в налоговой инспекции в качестве ИП, ему с первого дня постановки на учет автоматически начинают начислять страховые взносы к уплате, вне зависимости от того, ведет он свою деятельность или не ведет, прибыльная она или убыточная, на обязательства по уплате страховых взносов это никак не влияет.Страховые взносы «за себя» — [...]
15 июня в 14:30
5342
Кафе и рестораныНа сайте ведомства появились Методические рекомендации МР 3.1/2.3.6.0190-20, утвержденные Роспотребнадзором 30 мая 2020 года, в них разъяснены правила для работы предприятий общепита.В общепите по умолчанию должны применяться такие общие меры профилактики распространения инфекции, как: измерение у персонала температуры тела, обеспечение мест для обработки рук антисептиками, а [...]
09 июня в 14:20
21819
Кто может взять кредит под 2%Такой кредит могут взять организации и предприниматели с наемными работниками, если относятся к пострадавшим от коронавируса отраслям. Перечень таких отраслей приведен в постановлении № 434 от 3 апреля 2020 года. Это общепит, гостиничный и досуговый бизнес, туристические и транспортные компании, и так далее. Но есть еще один перечень в приложении к постановлению № 696 [...]
24 марта в 09:58
16020
Все деньги на счету предпринимателя — его собственностьЭто значит, что ИП не должен спрашивать у кого-то разрешения или каким-то образом оформлять вывод прибыли. В любой момент он может:снять со своего счета наличные и потратить по своему усмотрению на любые нужды. Но за снятие налички банки берут комиссию, она зависит от банка, от тарифа и от снимаемой суммы;перевести деньги на свой счет физлица [...]
18 февраля в 15:06
3799
Условия налоговых каникул действуют до конца 2020 года. Ими могут воспользоваться впервые зарегистрированные ИП на УСН и ПСН. Они действуют первые два налоговые периода после регистрации. Такое право предпринимателям на УСН дает пункт 4 статьи 346.20 НК РФ, а предпринимателям на патенте — пункт 3 статьи 346.50 НК РФ. Закон о каникулах — 477-ФЗ от 29 декабря 2014 года.Каникулами могут [...]
24 января в 10:33
17368
Зарегистрируйте бизнес в льготном регионе6% и 15% — это стандартные общероссийские ставки, но субъекты РФ имеют право снижать эти ставки для всех или для определенных видов деятельности. Вы можете зарегистрировать бизнес в регионе с пониженной ставкой и платить меньше.Например, в Татарстане по УСН «Доходы минус расходы» для всех действует сниженная ставка в 10%. А в Удмуртии пошли еще дальше и [...]
06 декабря в 09:50
37199
Что делать? Если вы занимаетесь торговлей и продаете товары, которые подлежат обязательной маркировке, лучше сразу же подобрать другой спецрежим. В противном случае с 1 января 2020 года вас автоматически переведут на ОСНО. Что это значит? Все просто — вы будете платить намного больше налогов: НДФЛ в полном объеме (для ИП) — 13%. Налог на добавленную стоимость — 20%; [...]
06 ноября в 13:38
15633
Если очень коротко, то ответ — да! Потратить средства с расчетного счета, предназначенного для предпринимательской деятельности, на личные нужды — вполне можно. Но есть несколько нюансов и «подводных камней», которые при этом важно знать предпринимателю.Прежде всего, если вы находитесь на общем режиме налогообложения, платите НДС и НДФЛ, либо же вы находитесь на упрощенной системе налогообложения [...]
28 октября в 13:46
3071
Остается ли статус ИП при переходе на самозанятость?Да, если ИП перешел на уплату налога на профессиональных доход, но не снимался с учета как ИП, статус остается. Он по-прежнему числится в ЕГРИП как индивидуальный предприниматель, просто применяет другой налоговый режим. При этом он работает на тех же условиях, что и самозанятые физлица. Налоговая нагрузка и обязанности все те же, что у [...]
24 октября в 17:44
79953
Когда предприниматель нанимает в штат сотрудника, он должен: Заключить трудовой договор и минимум дважды в месяц выплачивать заработную плату. Промежуток между первой и второй частью зарплаты не может быть больше 15 дней, а сама зарплата при полной занятости не может быть меньше установленного МРОТ. Платить раз в месяц нельзя, даже если вы заручились письменным согласием работника. Это в любом [...]
06 марта в 16:53
9798
Самое подробное и честное руководство Виды блокировок Чаще всего счета блокируют по трем причинам: 1. Из-за ареста судебными приставами для взыскания задолженности. 2. По 115 Федеральному закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». 3. По 76 статье налогового кодекса РФ, если вовремя не отправить налоговую декларацию, проигнорировать требования [...]
19 февраля в 12:00
11190
Всем доброго дня! Сегодня я расскажу, как можно вполне законными методами вывести денежные средства с заблокированного расчетного счета. В наше время арестом расчетного счета никого не удивишь. Самые распространенные случаи это аресты от налоговой за неуплату налогов, несдачу отчетов, непредоставление ответа на требование налоговой. Также расчетный счет блокируют судебные приставы и сами банки [...]
Сообщить об опечатке
Текст, который будет отправлен в редакцию: