Скопировать ссылку
Лишение лицензии банка влечет неприятные последствия для вкладчиков. Как следует поступить в этом случае индивидуальному предпринимателю?
В соответствии со статьей 38 Федерального закона от 2 февраля 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности», для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках, в том числе индивидуальных предпринимателей.
В силу Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций (далее — лицензия Банка России) является страховым случаем.
Право вкладчика требовать возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая. Вкладчик вправе обратиться в Агентство по страхованию вкладов с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства.
В случае пропуска вкладчиком срока для обращения с требованием о возмещении по вкладам в указанный срок по заявлению вкладчика может быть восстановлен решением правления агентства при наличии одного из обстоятельств, указанных в части 2 статьи 10 Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
В данном случае возможно рассчитывать на возмещение по вкладам в банке в размере 100 процентов суммы, но не более 1 400 000 рублей, если иное не установлено указанным Федеральным законом. Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам, но не более 1 400 000 рублей в совокупности. Установленное условие действует в отношении всех вкладов, внесенных вкладчиком (в пользу вкладчика) в один банк, в том числе вкладов, внесенных в связи с осуществлением предусмотренной федеральным законом предпринимательской деятельности (за исключением счетов эскроу, предусмотренных статьями 12.1 и 12.2 вышеуказанного Федерального закона).
Размер возмещения по вкладам рассчитывается, исходя из размера остатка денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика в банке на конец дня наступления страхового случая.
Выплата возмещения по вкладам производится агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех рабочих дней со дня представления вкладчиком в агентство документов, предусмотренных частями 4 и 5 статьи 10 настоящего Федерального закона, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая. В случае, если сумма вкладов составляет свыше 1 400 000 рублей, необходимо обратиться к временной администрации, назначаемой в соответствии с требованиями Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», с требованием кредитора, которое будет рассматриваться в порядке очередности, предусмотренной Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».
С 1 января 2019 года Федеральным законом от 3 августа 2018 года № 322-ФЗ внесены изменения в Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности», в том числе норм, регулирующих порядок и условия выплаты возмещения по вкладам. Важным новшеством является то, что право требования вкладчика-малого предприятия на возмещение по вкладам будет возникать при условии наличия о нем сведений в едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства на день наступления страхового случая.
Условия отнесения хозяйствующих субъектов (юридические лица и индивидуальные предприниматели) к субъектам малого и среднего предпринимательства и внесения сведений о них в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, регламентируются Федеральным законом от 24 июля 2007 года № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».
К субъектам малого и среднего предпринимательства относятся зарегистрированные в соответствии с законодательством Российской Федерации и соответствующие условиям, установленным частью 1.1 статьи 4 названного закона хозяйственные общества, хозяйственные партнерства, производственные кооперативы, потребительские кооперативы, крестьянские (фермерские) хозяйства и индивидуальные предприниматели.
В частности, в целях отнесения индивидуальных предпринимателей к субъектам малого и среднего предпринимательства должны выполняться следующие условия:
1. Среднесписочная численность работников за предшествующий календарный год у индивидуальных предпринимателей не должна превышать следующие предельные значения среднесписочной численности работников для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства:
- До ста человек для малых предприятий (среди малых предприятий выделяются микропредприятия — до пятнадцати человек);
- От ста одного до двухсот пятидесяти человек для средних предприятий, если иное предельное значение среднесписочной численности работников для средних предприятий не установлено в соответствии с пунктом 2.1 части 2 статьи 4 вышеназванного закона.
2. Доход индивидуальных предпринимателей, полученный от осуществления предпринимательской деятельности за предшествующий календарный год, который определяется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, суммируется по всем осуществляемым видам деятельности и применяется по всем налоговым режимам, не должен превышать предельные значения, установленные Правительством Российской Федерации для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства.
Внесение сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства и исключение таких сведений из указанного реестра осуществляются Федеральной налоговой службой на основании сведений, содержащихся в едином государственном реестре юридических лиц, едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, представленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах сведений о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год, сведений о доходе, полученном от осуществления предпринимательской деятельности за предшествующий календарный год, сведений, содержащихся в документах, связанных с применением специальных налоговых режимов в предшествующем календарном году, а также сведений, представленных в уполномоченный орган в соответствии с частями 5 и 6 настоящей статьи.
