Нарушение сроков предоставления документов валютного контроля

Перечень нарушений сроков представления документов
валютного контроля

Правовой акт,
содержащий требование

Нарушение установленных сроков представления справки о валютных операциях (7 рабочих дней с даты зачисления иностранной валюты на валютный счет резидента РФ в уполномоченном банке).

п.1.3 Инструкции Банка России № 117-И от 15.06.04

Нарушение установленных сроков представления справки о расчетах через счета за рубежом по кредитному договору (45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по кредитному договору).

п.2.4 Инструкции Банка России № 117-И от 15.06.04

Нарушение установленных сроков представления справки о расчетах через счета за рубежом по внешнеторговому контракту (45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по внешнеторговому контракту)

п.2.7 Положения Банка России № 258-П от 01.06.04

Нарушение установленных сроков представления подтверждающих документов, справки о подтверждающих документах по внешнеторговому контракту (15 календарных дней:
- от даты, указанной в графе «D» / регистрационном номере ГТД;
- после окончания месяца, в котором оформлены документы, подтверждающие ввоз/вывоз товара без подачи ГТД или подтверждающие оказание услуг).

п.2.4 Положения Банка России № 258-П от 01.06.04

Нарушение установленных сроков представления документов, подтверждающих изменение стоимости товаров/услуг, новой справки о подтверждающих документах по внешнеторговому контракту (15 календарных дней после даты оформления документов, подтверждающих изменение стоимости).

п.2.16 Положения Банка России № 258-П от 01.06.04

Нарушение установленных сроков представления документов, подтверждающих исполнение обязательств иным способом, справки о подтверждающих документах по внешнеторговому контракту (15 календарных дней после даты оформления документов, подтверждающих исполнение обязательств иным способом).

п.2.17 Положения Банка России № 258-П от 01.06.04

Нарушение установленных сроков представления документов, подтверждающих исполнение обязательств иным способом по кредитному договору (15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого обязательства между нерезидентом и резидентом РФ по кредитному договору были исполнены иным способом).

п.2.5 Инструкции Банка России № 117-И от 15.06.04

Нарушение установленных сроков представления справки о поступлении валюты РФ по внешнеторговому контракту (15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по внешнеторговому контракту).

п.2.7 Положения Банка России № 258-П от 01.06.04

Нарушение установленных сроков представления справки о поступлении валюты РФ по кредитному договору (15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по кредитному договору).

п.2.4 Инструкции Банка России № 117-И от 15.06.04

Нарушение установленных сроков повторного представления справки о подтверждающих документах, о расчетах через счета за рубежом, о поступлении валюты РФ по внешнеторговому контракту вместе с документами, на основании которых заполнена справка (3 рабочих дня с даты получения возврата ранее представленной справки).

п.2.14 Положения Банка России № 258-П от 01.06.04

Нарушение установленных сроков представления документов для оформления ПС (до проведения первой валютной операции или иного исполнения обязательств по внешнеторговому контракту (кредитному договору)).

п.3.14 Инструкции Банка России № 117-И от 15.06.04

Лист 2 по паспортам сделок (ПС), подписанным до 01.11.2006, не оформлен резидентом РФ до проведения следующей валютной операции или до очередного срока представления документов и информации по внешнеторговому контракту.

п.1.5.1 Указания Банка России № 1713-У от 08.08.06

Нарушение установленных сроков представления документов для переоформления ПС (до проведения следующей валютной операции или до очередного срока представления документов и информации по внешнеторговому контракту (кредитному договору) в зависимости от того, какое из указанных событий наступит раньше).

п.3.15 Инструкции Банка России № 117-И от 15.06.04

Нарушение установленных сроков представления документов для оформления нового ПС (40 календарных дней с даты закрытия старого ПС в другом банке по внешнеторговому контракту (кредитному договору)).

п.4.10 Инструкции Банка России № 117-И от 15.06.04

Нарушение установленных органами и агентами валютного контроля, включая уполномоченные банки, сроков представления им обосновывающих документов.

ст.24 ч.2 п.1 Федерального закона РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" №173-ФЗ от 10.12.03