Прислать статью

Налоговый вычет для самозанятых: как получить

Поделиться
0
Налоговый вычет для самозанятых: как получить
Иллюстрация: Наталья Гармашева
Эксперт сервиса «Налогия»

В Налоговом кодексе РФ прописано несколько случаев, при которых можно оформить налоговый вычет по НДФЛ. Но могут ли такой возможностью воспользоваться самозанятые? Подробный разбор вопроса предоставила эксперт сервиса «Налогия» Наталья Кудрявцева.

С каждым годом все больше людей регистрируются в качестве самозанятых граждан. Этот режим удобен для тех, кто оказывает различные услуги, работает на себя и не имеет наемных работников. Репетиторы, косметологи, дизайнеры, кондитеры, парикмахеры, швеи, няни и прочие — список самозанятых профессий очень большой. Поэтому все чаще возникает вопрос — могут ли самозанятые граждане оформить налоговый вычет по НДФЛ? В этой статье я отвечу на этот вопрос и расскажу, какие нюансы надо учитывать.


Могут ли самозанятые получить налоговый вычет?

Чтобы ответить на этот вопрос, надо вспомнить что такое налоговый вычет. Налоговый вычет по НДФЛ — это возврат ранее уплаченного вами подоходного налога по ставке 13%. Если вы имеете доход, облагаемый 13% налогом, то вы можете вернуть этот налог обратно, если вы понесли определенные расходы (например, лечились, учились, покупали жилье и так далее).

К слову, самозанятые граждане с полученного дохода платят подоходный налог по сниженной ставке — от 4 до 6%.

Налоговым кодексом предусмотрен возврат налога, уплаченного только по ставке 13%, значит, если вы — самозанятый и вы не имеете дохода, облагаемого по ставке 13%, вы не сможете получить налоговый вычет.

Но если, к примеру, в качестве дополнительного дохода вы сдаете свое имущество в аренду или продолжаете работать по найму (по трудовому договору), то вы имеете право получить вычет, так как с указанных доходов вы заплатите государству 13% налога.

Имейте в виду, что с 2021 года в счет вычета будут входить не любые доходы, облагаемые по ставке 13%, а только часть из них — доходы по трудовым договорам, договорам ГПХ, от оплаты за оказание услуг, сдачи имущества в аренду и некоторые другие доходы.

Второе условие для получения вычета (помимо того, что вы должны платить со своих доходов налог по ставке 13%) — вы должны быть налоговым резидентом, то есть проживать в России более 183 дней в году.

Какой вычет вы можете получить как самозанятый?

Самозанятый может получить любой вычет, предусмотренный Налоговым кодексом. При условии соблюдений условий, о которых я рассказала чуть выше.

Самые часто оформляемые вычеты — это:

  • Имущественный налоговый вычет. Позволяет вернуть за приобретение жилья до 260 000 рублей, а за покупку жилья по ипотеке — дополнительно еще до 390 000 рублей.
  • Социальный налоговый вычет. С его помощью можно вернуть до 15 600 рублей (исключение — дорогостоящее лечение, благотворительность и обучение детей).
  • Стандартный налоговый вычет. Вы можете уменьшить налоговую базу на детский вычет в размере 1400 или 3000 рублей, а также получить вычет в увеличенном или двойном размере.
  • Инвестиционный налоговый вычет по взносам на ИИС позволяет получить до 52 000 рублей в год за взносы на инвестиционный счет.

Как оформить вычет самозанятому?

Есть два способа оформления налогового вычета:

  • через налоговую инспекцию;
  • через работодателя.

Но, обратите внимание, что имущественный вычет за продажу имущества и по ИИС вы можете оформить только через налоговую инспекцию.

Для того чтобы оформить вычет через налоговую инспекцию, вам нужно дождаться окончания года, в котором были затраты и только потом подавать документы. Вместе с подтверждающими документами вам нужно будет заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и взять справку о доходах 2-НДФЛ. Проверка документов и перечисление возврата на банковский счет занимает 4 месяца.

Чтобы оформить вычет через работодателя, вам нужно подать подтверждающие документы (декларация 3-НДФЛ и справка 2-НДФЛ не понадобятся) также в налоговую инспекцию. Через месяц после подачи документов вы получите специальное уведомление о праве на вычет. На основании этого документа бухгалтер не будет удерживать из вашей зарплаты налог, пока вы не выберете всю сумму возврата.

Чтобы получить вычет через работодателя, вам надо подать документы до конца года, в котором были затраты. Если опоздаете, то вычет будете получать только через налоговую инспекцию.

Если статья была для вас полезна — напишите в комментариях, а если ваши знакомые тоже работают по такому налоговому режиму, то перешлите им ссылку на эту статью или воспользуйтесь кнопками «Поделиться» под заголовком.

В избранное
Подписывайтесь на наш Телеграм-канал
Подписывайтесь на наш Дзен-канал
Поделиться
0
Автоматизация бухгалтерии для любого бизнеса
Сервис поможет вам автоматизировать рутинные процессы, он всё сделает сам:
рассчитает налоги
создаст счета
заполнит декларации
отправит в налоговую и фонды
Эксклюзивно для читателей «Делового мира»
3 месяца бесплатно :)
Эксперт сервиса «Налогия»
Автоматизация бухгалтерии для любого бизнеса
Сервис «Моё дело» поможет вам автоматизировать рутинные процессы, он всё сделает сам:
рассчитает налоги
создаст счета
заполнит декларации
отправит в налоговую и фонды
Попробовать бесплатно
0 комментариев
Отправить
Чтобы оставить комментарий, авторизируйтесь или зарегистрируйтесь
Закрыть
Автоматизация бухгалтерии
для любого бизнеса
Сервис «Моё дело» поможет вам автоматизировать
рутинные процессы, он всё сделает сам: рассчитает
налоги, создаст счета, заполнит декларации,
отправит в налоговую и фонды.
Просто попробуйте. Это бесплатно!
Попробовать бесплатно
Оставить заявку на регистрацию
Быстрая регистрация вашего бизнеса,
бесплатно и без визитов в налоговую!
Что вы хотите зарегистрировать?
Ваши персональные данные будут использованы для обработки вашей заявки согласно 152-ФЗ, Политика конфиденциальности.