Скопировать ссылку
Поправки внесены в статьи, регламентирующие порядок признания предметов и документов вещественными доказательствами по уголовным делам о преступлениях в сфере экономики, статья 81.1 УПК РФ и общий порядок производства следственных действий, статья 164 УПК РФ. Фактически законодатель определил понятие совершения преступления в сфере предпринимательской деятельности, а именно: «…если эти преступления совершены индивидуальным предпринимателем в связи с осуществлением им предпринимательской деятельности и (или) управлением принадлежащим ему имуществом, используемым в целях предпринимательской деятельности, либо если эти преступления совершены членом органа управления коммерческой организации в связи с осуществлением им полномочий по управлению организацией либо в связи с осуществлением коммерческой организацией предпринимательской или иной экономической деятельности».
Указанные поправки раскрыли понятия совершения преступления в сфере предпринимательской деятельности и более четко определили границы, но не решили проблемы, о которой я расскажу ниже.
В настоящей статье я раскрою более подробно, за какие действия могут привлечь к уголовной ответственности предпринимателя на основании указанного определения.
Если человек является генеральным директором организации, членом органа ее правления или индивидуальным предпринимателем, то должен понимать, что за все действия в рамках своей деятельности он отвечает лично, в том числе и за денежные средства юридического лица. Действия генерального директора могут быть квалифицированы как мошенничество, если взятый кредит был потрачен не по назначению, указанному в кредитном договоре, и впоследствии не возвращен, причем наказанием может служить реальный срок лишения свободы.
В моей практике имел место случай, когда генеральный директор строительной компании и учредитель были осуждены за невозврат кредитных средств, которые были потрачены на деятельность общества. Действия генерального директора и учредителя были квалифицированы в рамках «предпринимательской статьи» о мошенничестве.
Однако, несмотря на все поправки и изменения, в настоящее время в практике имеется существенный пробел, а именно: если генеральный директор в рамках своей деятельности заключил договор с физическими лицами и не оказал обусловленные им услуги, то действия предпринимателя могут быть квалифицированы как мошенничество не в рамках предпринимательской деятельности, что имеет под собой менее тяжкое наказание, а как преступные действия, совершенные в общеуголовной сфере, что несет более тяжкое наказание.
Верховный суд РФ разъяснил, что к уголовной ответственности в рамках предпринимательской деятельности может быть привлечен генеральный директор, индивидуальный предприниматель или член органа управления коммерческой организацией, если ущерб причинен исключительно юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю.
Я часто слышу вопрос от генеральных директоров: «А могут ли прилечь к уголовной ответственности за обналичивание денежных средств?» Я однозначно отвечаю: «Нет, но могут за уклонение от уплаты налогов или незаконную банковскую деятельность». Такого преступления как обналичивание денежных средств Уголовный кодекс РФ не содержит. Если генеральный директор с целью получения наличных денег перечисляет безналичные средства на счет организации-«однодневки», то его действия могут быть квалифицированы как уклонение от уплаты налогов. Если же генеральный директор предоставляет свой счет для транзитных операций, ведет фиктивный документооборот и будет доказано, что он имел умысел, совместно с иными лицами, на ведение незаконной банковской деятельности — предоставление наличных денег без наличия банковской лицензии, то уголовного наказания не избежать. Во всех указанных случаях генеральный директор, индивидуальный предприниматель или член органа управления коммерческой организацией, кроме уголовной ответственности может лишиться всего имущества, так как в обязательном порядке правоохранители его арестуют.
В настоящей статье я хотел донести до предпринимателей и собственников бизнеса, что поправки, содержащиеся в кодексе, применяются следствием не всегда однозначно, и если вы оказались в сложной юридической ситуации, ее ход может переломить только опытный адвокат.
