Скопировать ссылку
Причина 1. Отсрочки
Компания продала на 5 миллионов, но 3 из них согласилась получить с отсрочкой. На бумаге выручка — 5 миллионов. Денег на расчетный счет пришло 2 миллиона. А еще 2,5 миллиона расходов — и вот наша прибыль в два с половиной миллиона превратилась в –500 тысяч денег на расчетном счете.
Самое забавно, что и то, и то — правильно. Компания действительно заработала на проекте 2,5 миллиона рублей и действительно в минусе по деньгам на 500 тысяч рублей. Просто прибыль и деньги — это разные вещи.
Что поможет? Таблица учета кредиторской и дебиторской задолженности, в которой видно, кому и сколько должна компания и кто и сколько должен ей. Наглядно это выглядит так:
Таблица это уже хорошо, но нужно еще уметь договариваться. Чтобы не сидеть без денег, проведите переговоры с контрагентами о сокращении срока оборачиваемости дебиторской задолженности. Проще говоря, попросите платить пораньше. То есть если отсрочка платежа у вас обычно 30 дней, постарайтесь сделать 15. Здесь все зависит от ваших взаимоотношений с контрагентами. Если просто так сократить срок не получается, предложите что-то взамен.
Если не удается получить деньги раньше, старайтесь сами получить отсрочку у тех, кому должны вы. К примеру, договориться попозже заплатить за аренду.
Причина 2. Деньги заморожены
Деньги — это активы, а активы могут иметь разные формы. Товар на складе, материалы, незавершенная продукция, дебиторская задолженность — все это тоже своего рода деньги, просто в другом виде.
Получается, если у компании есть проблемы с деньгами, возможно эти деньги есть, просто заморожены. Надо узнать, где именно, и превратить ненужный актив в нужный — деньги.
Что поможет? На вопрос «Где деньги?» даст ответ отчет под названием баланс. Он показывает, в каком состоянии сейчас находятся деньги компании и сколько их сейчас заморожено и в чем именно.
Раздел «Активы» показывает, в чем деньги хранятся. Количество замороженных в товаре средств можно увидеть в «Оборотных средствах».
Есть и другой инструмент — таблица управления запасами. Вы можете вести такой отчет в гугл-таблицах или, при необходимости, автоматизировать учет запасов и вести его в специальном сервисе — «Мой склад», например. Суть отчета всегда будет одной: давать вам свежую информацию о том, что сейчас лежит на складе, сколько это стоит и не пора ли делать следующую закупку. В итоге вы можете поддерживать оптимальное количество запасов и не перемораживать в них деньги.
Причина 3. Отсутствует планирование доходов и расходов
Компании пора платить партнерам, а денег нет. Потому что она сама еще не получила деньги от клиентов и должников. Получили мы аванс от клиента и на радостях раздали из него зарплатные авансы и оплатили аренду. Аванс от клиента закончился, а пришло время платить основную часть зарплат. Следующий платеж от клиента еще нескоро, а деньги уже закончились. Настал кассовый разрыв.
Все потому, что владелец не умеет планировать расходы и доходы.
Что поможет? Платежный календарь. Это такой инструмент, куда нужно вносить поступления и выбытия денег в будущем — на неделю или месяц вперед. Таким образом, вы увидите, сколько денег будет у вас в каждый из будущих дней — и, в том числе, поймете: если вы сейчас купите станки, останется ли потом на выплату зарплат?
Далее начинается работа с платежным календарем. Если вы видите, что надвигается кассовый разрыв, можете вовремя перераспределить поступления и траты. К примеру, договориться с арендодателем, что вы заплатите аренду попозже или с клиентом, что он заплатит пораньше.
Причина 4. Слишком много денег реинвестируется в компанию
Развивать компанию, обучать сотрудников, закупать новое оборудование это правильно и замечательно, но и это нужно делать грамотно и с планом.
Что поможет? Система фондов. Что это такое? Когда пришли деньги на счет, вы их распределяете по фондам: на развитие, на подушку безопасности (если вдруг станок сломался и производство встало), на корпоратив, на обучение. Раскладываете денежки по разным конвертикам.
Вот и для развития можно сделать отдельный фонд и откладывать туда часть прибыли, допустим, 60%. А 40% можно поделить пополам, половина пойдет на дивиденды собственнику, половина на подушку безопасности. Когда нужная сумма в фонде есть, можно решать, куда ее пустить.
Причина 5. Собственник смешивает личные финансы и финансы бизнеса
Зачастую в компании есть один расчетный счет, который полностью под властью собственника. Он с него и зарплаты платит, и себе на отпуск деньги перечисляет. И порой таких личных расходов больше, чем может себе позволить компания.
Запомните одну простую истину: деньги компании это не деньги собственника. Если собственник ошибочно путает свои личные деньги с деньгами бизнеса, он тратит деньги бизнеса на себя и замораживает их в своих хотелках, оставляя компанию без прибыли.
Что поможет? У собственника есть два пути получения денег от своего бизнеса: в виде дивидендов и в виде зарплаты.
Определить дивиденды можно лишь после того, как собран отчет о прибылях и убытках и видна чистая прибыль. Процент от этой прибыли пойдет на дивиденды.
Также собственник может назначить себе зарплату за выполнение функций генерального директора и платить себе так же, как и остальным сотрудникам из фонда оплаты труда.
