Скопировать ссылку
По данным Банка России, на начало 2019 года от физических и юридических лиц кредитными организациями привлечено более 46 миллиардов рублей во вклады (депозиты) в рублях и иностранной валюте, а также драгоценных металлах, что демонстрирует высокую востребованность данного способа сохранения и приумножения своих денег. При этом статистика явно свидетельствует о том, что физические лица чаще организаций вкладывают свои сбережения в банки и в основном отдают предпочтение рублевым вкладам. И этому есть причины!
Какие бывают виды вкладов и каковы их принципиальные отличия
В зависимости от того, открывает ли его физическое или юридическое лицо, будет это рублевый вклад, в иностранной валюте или в драгоценных металлах, будет определяться форма и содержание договора, надежность и доходность вклада, налогообложение доходов по нему, процедура возмещения по вкладу в случае банкротства банка и некоторые иные аспекты.
Открывая рублевый вклад или вклад в иностранной валюте физическое/юридическое лицо и банк заключают договор банковского вклада/депозита. Рублевый вклад также может быть удостоверен сберегательным/депозитным сертификатом, который является именной ценной бумагой и дает дополнительные возможности его владельцу. Вклад в драгоценных металлах оформляется договором обезличенного металлического счета.
На сегодняшний день наиболее защищенными являются физические лица, так как денежные средства, привлеченные банками в рублях и иностранной валюте от них, являются застрахованными, данный вопрос регулируется нормами Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», об особенностях будет написано ниже. Депозиты юридических лиц (за исключением малых предприятий) и вклады в драгоценных металлах в систему страхования вкладов не включены.
Кроме того, согласно статье 214.2. Налогового кодекса РФ (НК РФ), подлежат налогообложению доходы в виде процентов, получаемые по вкладам в банках, если имеет место быть превышение суммы процентов, начисленной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублевым вкладам исходя из ставки рефинансирования Банка России — с 17 декабря 2018 года она равна 7,75 % — увеличенной на 5 процентных пунктов, а по вкладам в иностранной валюте исходя из 9 % годовых. Согласно пункту 2 статьи 224 НК РФ, в таком случае налоговая ставка будет равна 35 %. На самом деле, если посмотреть стандартные предложения банков, мы не сможем найти столь высокие проценты по вкладам, поэтому вкладчики налог с дохода по вкладу на практике не уплачивают. Однако относительно вклада в драгоценных металлах ситуация будет иной, он не подпадает под действие статьи 214.2 НК РФ, и по нему в любом случае будет уплачиваться налог на доход в размере 13 % для резидентов РФ или в размере 30 % для нерезидентов РФ.
Доходность рублевого банковского вклада будет зависеть от суммы и срока, на который осуществляется вклад, от этого варьируется размер процента. На валютный вклад также будет иметь влияние курс валют, однако, учитывая, что он нестабилен, то может наблюдаться как положительная, так и отрицательная динамика на результат, когда срок, на который был сделан вклад, подойдет к концу. Вклад в драгоценных металлах хорош для долгосрочных инвестиций, так как его доходность определяется ростом котировки металлов, как правило, она стабильно растет, но крайне медленно.
Несколько правил для физических лиц, решивших открыть банковский вклад
Представляется, что самым удобным будет подобрать банковский вклад среди линейки срочных рублевых вкладов, при этом важно соблюдать определенные правила, чтобы не быть обманутым и не иметь неоправданные надежды и представления о своих правах и обязанностях.
Перед заключением договора банковского вклада:
1. Проведите мониторинг сайтов различных банков на предмет предлагаемых средних процентных ставок по региону (слишком высокий процент должен насторожить).
2. Всегда выбирайте банк с хорошей деловой репутацией, входящий в систему страхования вкладов: проверьте информацию о выбранном банке на сайте Банка России и Агентства по страхованию вкладов, по данному вопросу есть также полезные интернет-ресурсы такие, как: sravni.ru и banki.ru.
3. Помните, что застрахованным является банковский вклад (депозит) на сумму до 1 400 000 рублей, включая проценты по капитализации на сумму вклада. Обратите внимание, что если в одном банке на имя одного лица отрыто более одного счета, то страховая сумма также не будет превышать указанного размера по совокупности всех счетов/вкладов в данном банке. Но не все денежные средства являются застрахованными.
Денежные средства застрахованы, если вкладчиком является:
- физическое лицо, независимо от гражданства ;
- индивидуальный предприниматель;
- юридическое лицо, официально отнесенное к малому предприятию.
Денежные средства не застрахованы, если они размещены:
- в банковские вклады (счета) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если они открыты в связи с профессиональной деятельностью;
- в банковские вклады, удостоверенные депозитными сертификатами;
- во вклады в находящихся за пределами территории России филиалах российских банков;
- на номинальных счетах, за исключением отдельных случаев;
- на залоговых счетах;
- в субординированные депозиты;
- юридическими лицами или в их пользу, за исключением малых предприятий.
Также не являются застрахованными денежные средства, переданные в доверительное управление банкам, электронные денежные средства, вклады, удостоверенные сберегательными сертификатами (книжками) на предъявителя.
4. Стоит обратить внимание на дополнительные «бонусы», предлагаемые некоторыми банками, которые выражаются в повышенных процентных ставках, как правило, это от 0,25 % до 0,5 % в дополнение к базовой ставке по данному вкладу. Например, для вкладчиков, относящихся к категории пенсионеров или ветеранов (при предъявлении соответствующего документа), либо при открытии вклада через терминалы самообслуживания банка, онлайн и так далее.
Заключение договора банковского вклада
1. Внимательно прочитайте условия, на которых заключается договор: срок банковского вклада, размер процентной ставки и будет ли капитализация (это очень выгодно), наличие возможности снятия процентов по вкладу без потери процентной ставки, возможности пополнения вклада, на каких условиях осуществляется пролонгация договора.
2. Не соглашайтесь на дополнительные услуги в виде страхования здоровья/жизни и так далее.
3. Обязательно проверьте, чтобы ваши личные данные были правильно написаны.
4. После заключения договора заберите свой экземпляр договора банковского вклада со всеми подписями и печатями и обязательно сохраните его, желательно сразу заказать выписку по счету. В случае открытия вклада через терминалы самообслуживания банка, онлайн, желательно в отделении банка получить письменную форму договора банковского вклада с указанием тех же условий, на которых вы открыли депозит.
5. Пока открыт вклад — интересуйтесь судьбой банка, периодически необходимо проверять информацию о нем в интернете, так как в случае его банкротства или наступления страхового случая по иным причинам, это поможет не пропустить срок, в течение которого можно будет заявить свои требования.
Распространенные ошибки:
- срок банковского вклада истек, но вкладчик не спешит за своим вкладом, думая о том, что договор будет автоматически пролонгирован. Да, пролонгация может быть предусмотрена договором по первоначальной ставке, но зачастую пролонгация происходит по ставке до востребования, которая крайне низкая и может равняться 0,01 % от суммы вклада;
- забирает сумму вклада до истечения срока договора, думая, что имеет уважительную причину на досрочное расторжение договора и не потеряет проценты. Забрать вклад можно, но проценты или их часть будут потеряны, уважительных причин для их уплаты в полном объеме не существует в данной ситуации;
- вкладчик не знает, что страховая сумма ограничена одним банком и не использует возможность открыть несколько вкладов в разных банках;
- вкладчик не хранит договор банковского вклада и выписку по счету. Тем самым лишает себя документального доказательства внесения вклада, что может быть крайне важным при банкротстве банка и отсутствия в реестре.
Что делать, если страховой случай все же наступил?
Итак, если денежные средства застрахованы, а сумма вклада и проценты в одном банке не превышают 1 400 000 рублей, то в случае его банкротства или наступления страхового случая по иным причинам, необходимо обратиться с требованием о возмещении в Агентство по страхованию вкладов (АСВ). Процедурный порядок, а также формы документов размещены на сайте АСВ. Обратиться можно будет со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства (принудительной ликвидации), а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов — до дня окончания действия моратория.
Как правило, никаких трудностей с возвратом денежных средств не возникает, если соблюдены следующие условия: вклад относится к категории застрахованных, вкладчик согласен с рассчитанной АСВ суммой возмещения и она не превышает 1 400 000 рублей, не пропущен срок, в течение которого можно обратиться за возмещением. Но бывают исключения:
- АСВ не внесло вкладчика в реестр обязательств банка перед вкладчиками и отказывается это делать, ссылаясь на отсутствие у него правовых оснований для этого. В данном случае придется обращаться в суд и предъявлять доказательства того, что вы действительно являлись вкладчиком, а затем с решением суда опять обращаться в АСВ.
- Вкладчик не согласен с суммой, которую АСВ внесло в реестр обязательств банка перед вкладчиками. Может создаться ситуация, когда вкладчик уверен, что ему причитается большая сумма, а у АСВ другие данные, прежде всего это может быть связано с тем, что сотрудники банка удалили базу данных, потеряли или уничтожили экземпляры договоров. Поэтому нужно хранить свой экземпляр договора и выписку по счету, так как именно они станут доказательством вашей позиции, когда вы будете составлять Заявление о несогласии с размером возмещения.
- Вкладчик (его наследник) пропустил срок для обращения с требованием о возмещении по вкладам. Срок может быть восстановлен, если обращению вкладчика препятствовало чрезвычайное и непредотвратимое при данных условиях обстоятельство (непреодолимая сила); если он проходил (проходит) военную службу по призыву или находился (находится) в составе Вооруженных сил РФ (других войск, воинских формирований, органов), переведенных на военное положение, на период такой службы (военного положения); если причина пропуска связана с его тяжелой болезнью, беспомощным состоянием, со сроками принятия наследником вкладчика наследства и с иными причинами, связанными с личностью вкладчика (его наследника). Поэтому, пропустив срок, важно при первой возможности обратиться в АСВ и предъявить доказательства уважительности причины пропуска срока. Указание же на иные причины, связанные с личностью вкладчика, делает данный список открытым и оставляет окончательное решение на усмотрение АСВ, но нельзя сказать, что подобная практика сформировалась. В случае несогласия вкладчика с решением АСВ можно обратиться в суд.
- У вкладчика в банке было более 1 400 000 рублей. Денежные средства свыше страховой суммы будут выплачены вкладчику в рамках конкурсного производства при расчетах с кредиторами. Неприятным сюрпризом здесь может оказаться то, что в отличие от страховой суммы остальные денежные средства могут выплачиваться частями в течение нескольких лет, либо не будут выплачены в полном объеме из-за их отсутствия.
