Скопировать ссылку
Что такое факторинг и как он работает
Факторинг — это инструмент финансирования, который используют компании, работающие с отсрочкой платежей. Часто случается, что поставщик отправляет товар, а покупатель может гарантировать оплату только через несколько дней или даже месяцев. Это может привести предприятие поставщика к кассовым разрывам и дефициту оборотных средств. Именно в таких случаях на помощь приходят факторинговые компании и банки, оказывающие подобные услуги финансирования.
Рассмотрим на примере: компания осуществляет закупку продукции на 100 000 рублей, но сможет произвести оплату только через месяц. Поставщик, проанализировав свой финансовый план и риски, решает, что не может дать отсрочку и обращается за финансированием к фактору (банку или факторинговой компании). Фактор проводит авансовый платеж в размере 95 000 рублей (удержав комиссию за оформление в размере 200 рублей), а через месяц покупатель напрямую возмещает ему полную сумму в размере 100 000 рублей из которой фактор удерживает плату за предоставленное финансирование в размере 800 рублей. Разницу в 4000 рублей фактор возвращает поставщику.
Такой я алгоритм удобен для всех участников:
- покупатель получает товар с отсрочкой платежа;
- поставщик своевременно получает оплату, что позволяет сохранить оборотные средства;
- фактор зарабатывает на стоимости факторинга, получая процент от суммы поставки.
Комиссия в факторинге составляет от 0,5% до 4% и включает в себя: стоимость денежных средств на единицу времени, стоимость услуг фактора и фиксированный сбор за весь документооборот. В зависимости от вида факторинга и условий комиссия выплачивается в момент выдачи финансирования или же после, как фактор получит полную сумму от покупателя.
Ключевые различия факторинга и кредита
Факторинг может являться более привлекательным инструментом финансирования по сравнению с кредитами. Рассмотрим главные различия:
- Банк может отказать в кредите поставщику с неустойчивым финансовым положением, при факторинге фактор оценивает риск неплатежа покупателем и, если это крупная кредитоспособная компания, фактор может открыть финансирование даже такому поставщику.
- Факторинг не отражается в структуре баланса как кредитное обязательство.
- Кредит требует обоснования целевого использования денежных средств, при факторинге полученное финансирование можно направлять на любые цели.
- Возврат кредита происходит в строго определенные сроки, зачастую за досрочное погашение банками взимается комиссия. Срок возвращения денег при факторинге зависит от покупателя.
- При факторинге обеспечением является задолженность покупателя, для получения кредита банки требуют больше залогов и поручительств.
Преимущества факторинга как финансового инструмента
Отсрочка всегда выгодна для клиентов. Предложив комфортные условия оплаты, компания получит значительное конкурентное преимущество. Благодаря факторингу можно совершать поставки, не боясь кассовых разрывов: выручка будет приходить в день отгрузки, и средства сразу можно пускать в оборот. В высокий сезон можно увеличить поставки или более уверенно выйти на новые рынки.
Однако, продажи с отсрочкой платежа — это всегда риск. Покупатель, еще год назад плативший аккуратно, в этом году может попасть в сложную ситуацию и начать задерживать платежи. Есть варианты факторинга, при которых фактор сам проверяет платежеспособность клиентов компании, устанавливает лимит на поставки и длительность отсрочки платежа. А после того, как профинансирует поставщика, самостоятельно напомнит покупателю о сроках оплаты. Таким образом, факторинг может не только снизить риски неплатежей и кассовых разрывов, но и освободить ваш бизнес от долговой рутины.
Какому бизнесу и в какой ситуации может быть полезен факторинг?
Факторинговые услуги — наиболее популярный инструмент среди предприятий малого и среднего бизнеса, когда получить классическое кредитование достаточно сложно. Однако, факторинг может удовлетворить и потребности крупного бизнеса. С его помощью можно значительно увеличить объемы продаж, оборотный капитал, оптимизировать бухгалтерский баланс и расходы на закупку.
По данным рейтингового агентства «Эксперт РА», доля оптовой и розничной торговли на рынке факторинга в прошлом году достигла 40%, доля обрабатывающих производств — 32%. Доля нефтегазового сектора выросла с 13 до 18%. Внутри торговой отрасли услугами факторинговых подразделений банков пользуются обычно продавцы бытовой техники, продуктов питания, непродовольственных товаров, алкоголя и табака. В производственной сфере к факторингу все чаще прибегают металлурги, производители нефтепродуктов, машин и оборудования.
Заключение
Эпидемия коронавируса и кризис 2020 года вынуждает многие компании прибегать к факторингу, даже если ранее они никогда им не пользовались. В условиях повышенных рисков поставщики начинают искать надежные инструменты защиты от неоплат, а факторинг как нельзя лучше подходит для решения этой проблемы. Мы ожидаем, что в текущих экономических условиях популярность факторинга в России продолжит активно расти и поможет многим компаниям получить финансирование без увеличения долговой нагрузки.
