Прислать статью

Как заставить деньги компании работать ночью и в выходные: режим овернайт

Поделиться
Как заставить деньги компании работать ночью и в выходные: режим овернайт
Управляющий партнер «Ваш CFO», доцент РЭУ им. Г.В. Плеханова, к.э.н.

Дополнительный доход для компании: подробно расскажем, как получать проценты по остатку на расчетном счете по ночам и в выходные

Как известно, деньги должны работать. Днем вы пользуетесь деньгами на расчетном счете компании для того, чтобы совершать платежи, но как насчет ночей и выходных? Сколько денег в среднем остается на расчетном счете вашей компании в конце каждого дня? Каким бы ни был ваш ответ, эти деньги лежат мертвым грузом, они не приносят вам процентный доход, иными словами — они не работают. Точнее, работают, но не на вас.

Что происходит по ночам с деньгами, лежащими на расчетном счете вашей компании? Казалось бы, ответ простой: ничего не происходит, они просто лежат там до утра, а потом начинается новый день и вы снова можете использовать их для платежей и других операций. На самом деле это не совсем так.

Как известно, ключевой заработок банков — это размещение привлеченных средств с целью получения процентного дохода. Деньги вашей компании с точки зрения банка — это точно такие же привлеченные средства, как вклады физических лиц и остатки на их карточных счетах, разница между ними лишь в деталях. Соответственно, будучи коммерческими (а не благотворительными) организациями, банки размещают эти средства с тем, чтобы избежать упущенной выгоды. В том числе — размещают их на ночь и на выходные дни.

Может возникнуть резонный вопрос: как банки могут размещать деньги на ночь или на выходные, если ночью и в выходные никто не работает? Ответ кроется в некоторых особенностях работы банковской системы. Когда клиент банка отправляет платеж компании или физическому лицу, чей счет открыт в другом банке, этот платеж идет к получателю не напрямую, а через Центральный Банк (отсюда хорошо известная система «платежных рейсов», до недавнего времени ограничивавшая возможности для проведения срочных платежей). Сумма платежа списывается Центральным Банком с корреспондентского счета банка плательщика и зачисляется Центральным Банком на корреспондентский счет банка получателя. Естественно, если на корреспондентском счете банка плательщика окажется недостаточно средств, система даст сбой и платеж не пройдет.

Поскольку каждый день клиенты всех банков страны отправляют огромное количество платежей с самыми разными суммами получателям, чьи счета открыты в самых различных банках, каждый конкретный банк не способен в точности предсказать, сколько денег на корреспондентском счете ему потребуется в тот или иной день. Как следствие — естественным образом возникают кассовые разрывы, точнее — предпосылки к их возникновению.

Для того, чтобы эти предпосылки не превратились в реальный сбой платежной системы, банки на ежедневной основе выдают друг другу кредиты. Сегодня у банка «А» большой вал исходящих клиентских платежей, значит банк «Б», у которого сегодня, напротив, много поступлений на клиентские счета, дает кредит банку «А». А на следующий день они могут поменяться местами: в зависимости от того, как сложится статистика входящих и исходящих платежей по счетам их клиентов. А поскольку межбанковские платежи могут продолжаться до поздней ночи и поскольку Центральный Банк предъявляет определенные требования к достаточности средств на корреспондентских счетах коммерческих банков, как раз и возникает потребность банков в кредитовании друг друга, в том числе на ночь и на выходные. Кроме описанной причины, по которой деньги нужны банкам даже по ночам и в выходные, есть и другие, также связанные с тем, что банки активно управляют своей ликвидностью (в частности, банки размещают клиентские средства в ценные бумаги и могут размещать временно свободные средства в депозиты, открываемые в Центральном Банке).

Таким образом, возникает своего рода «несправедливость»: банки зарабатывают по ночам и в выходные на остатках средств, которые лежат на клиентских расчетных счетах, но сами клиенты никаких процентов за эти остатки (обычно) не получают. Если ваш банк по умолчанию не начисляет проценты на остаток на расчетном счете (банков, которые это делают, в настоящее время лишь единицы), с «несправедливостью» можно справиться, заключив с банком генеральное соглашение о размещении средств в овернайт.

Базовая схема работы овернайта для клиентов банков проста. В течение дня вы совершаете платежи в обычном режиме, а в конце дня со спокойной душой уходите домой: в определенное время вечером банк в автоматическом режиме отправляет средства с вашего расчетного счета на овернайт без какого-либо участия с вашей стороны. Утром следующего рабочего дня банк так же автоматически зачисляет средства обратно на расчетный счет вашей компании, но уже с процентами.

Банки со сравнительно старыми информационными системами теоретически могут просить вашу бухгалтерию в конце дня присылать по банк-клиенту заявления на размещение овернайта, тем самым делая процесс не таким автоматическим, как хотелось бы, но лично я на практике с такими банками не сталкивался, к тому же отправка такого заявления не должна создавать слишком уж большую сложность.

Кстати, в своей практике я сталкивался с достаточно любопытными ситуациями в части овернайта для клиентов: так, мне доводилось работать с одним далеко не самым крупным российским банком, который обычно не ассоциируется с высокой технологичностью, но который, тем не менее, пять лет назад уже предлагал клиентам автоматические овернайты; с другой стороны, совсем недавно мне пришлось столкнуться с очень крупным банком, в котором подобный функционал был еще только на стадии разработки.

Каким образом компании получить максимальную отдачу от использования овернайта?


Самый очевидный способ — это увеличить среднюю сумму остатков на расчетном счете за счет расширения сроков погашения своей кредиторской задолженности. Конечно, это не всегда возможно (и может быть сопряжено с дополнительными расходами, если поставщики увеличивают суммы накладных при поздней оплате), однако проверить наличие такой возможности не будет лишним. Для этого стоит ответить на несколько вопросов:
  • Нет ли возможности получения или расширения отсрочки от поставщиков компании без удорожания закупок?
  • Не оплачивает ли компания свои закупки с опережением сроков, предусмотренных условиями соответствующих договоров поставки? (Конечно, этот вопрос должен быть переформулирован, если поставщики дают скидку за раннюю оплату).
  • Нет ли возможности сократить фактическую отсрочку по платежам от покупателей? (Сокращение контрактной отсрочки может негативно повлиять на конкурентоспособность компании, однако фактическая отсрочка включает в себя не только контрактную отсрочку, но и просрочку. Эту просрочку иногда бывает возможно сократить за счет вполне разумных и несложных методов — таких, как добавление в отгрузочные документы информации о контрактных датах оплаты и отправка покупателям графиков плановых платежей. В запущенных случаях может помогать отправка покупателям писем-напоминаний об оплате. За исключением крупнейших компаний, где платежные процессы являются в значительной степени автоматизированными, в большинстве компаний платежи инициируются людьми — чаще всего сотрудниками бухгалтерии — и пресловутый человеческий фактор может часто приводить к неумышленным просрочкам по оплате).
Итак, компании могут заставить деньги работать ночью и в выходные дни, заключив с банком генеральное соглашение на размещение средств в овернайт. Если вы решите воспользоваться этой возможностью, то приблизительный порядок действий может выглядеть следующим образом:
  1. Узнать в обслуживающем компанию банке, предлагают ли они клиентам размещение средств в овернайт. Если предлагают — большие молодцы, если не предлагают — минус к карме за то, что не делятся доходом с клиентами.
  2. Выяснить все условия работы овернайта в вашем банке: какие предлагают ставки, есть ли минимальные суммы для размещения, происходит ли ежедневное размещение овернайта автоматически или будут требоваться ежедневные действия с вашей стороны.
  3. Заключить с банком генеральное соглашение на размещение средств в овернайт.
  4. Получать дополнительный процентный доход от средств, остающихся на расчетном счете компании на ночь и на выходные.
Заставьте деньги работать на вас в режиме 24/7!
Подписывайтесь на наш Телеграм-канал
Подписывайтесь на наш Дзен-канал
Доживёт ли ваш бизнес до первой прибыли

Предлагаем поиграть в предпринимателя.

Попробовать
Поделиться
Управляющий партнер «Ваш CFO», доцент РЭУ им. Г.В. Плеханова, к.э.н.
Автоматизация бухгалтерии для любого бизнеса
Сервис «Моё дело» поможет вам автоматизировать рутинные процессы, он всё сделает сам:
рассчитает налоги
создаст счета
заполнит декларации
отправит в налоговую и фонды
Попробовать бесплатно
6 комментариев
Субботин Виктор
05 июля в 09:08
"Узнать в обслуживающем компанию банке, предлагают ли они клиентам размещение средств в овернайт".
Добрый день. Можете примеры банков и название продуктов привести. Очень интересно!
0
+1
Ответить
Боюсь, что размещение названий конкретных банков в комментарии может быть расценено как реклама или акт недобросовестной конкуренции. Могу только намекнуть, что лично у меня был положительный опыт с не самым заметным на рынке банком, который в настоящее время входит в группу ВЭБ.

А что касается названий продуктов, то разные банки могут позиционировать это немного по-разному. Зачастую автоматический овернайт включается банками в состав услуги, которая называется "cash pooling" или "cash management". Справедливости ради, эти две услуги есть пока далеко не у всех российских банков.

В каждом конкретном случае самый лучший способ узнать, есть ли такая услуга у Вашего банка - спросить об этом у закрепленного за Вашей организацией менеджера банка (RM'а). Чем интереснее Ваша организация для банка как клиент, тем больше у его представителей будет мотивации помочь Вам с реализацией данной задачи.
-1
+1
Ответить
а как это налогами облагается?
с учетом процентов и налогов это выгодно только когда на счету есть десятки миллионов
0
+1
Ответить
Тимофей, добрый день! Большое спасибо за Ваш интерес к статье и за Ваш вопрос!

С правовой точки зрения данная услуга обычно (если конкретный банк не занимается юридическим творчеством) классифицируется как обычное размещение банковского вклада: все отличие только в сроке и технической процедуре открытия. Соответственно, каких-то повышенных налогов здесь не возникает. При этом, естественно, поскольку это дополнительный доход (и, соответственно, источник дополнительной прибыли), налогооблагаемая база вырастает, и соответствующий прирост суммы налога к уплате, безусловно, съедает часть получаемого процентного дохода.

Что касается выгоды - да, естественно, чем больше средний остаток, тем выгоднее этот инструмент. Впрочем, и для компаний с незначительными остатками на расчетных счетах штука может быть полезной, поскольку дополнительную "копеечку" она приносит, а есть не просит.
0
0
Ответить
Rumyantcev Roman
06 июля в 09:42
Да уж. Овернайт! Само слово можно прояснить в Википедии.
Прочитав статью и имея при этом некоторое образование в области финансов, скажу честно, что по началу идея вроде бы выглядит привлекательно.
Но... Когда вы пробуете вкладывать средства в банковскую систему, в опции которой будет входит кредитование других банков и совершение покупок ценных бумаг банком на ваши средства, сама идея становиться как минимум затуманенной.
Для того чтобы вкладывать свои финансы, нужно хотя бы понимать порядок действий манипуляций с вашими средствами, или некий алгоритм. Думаю и уверен, что банковские работники "лучше вас знают", "куда и как" распорядиться вашими средствами. Лучше всего это делать когда ваша аналитическая деятельность полностью блокирована - ночью!С финансами так не поступают, тем более с финансами крупных компаний. Ведь что советуют в таких случаях согласно статье? Отсрочка платежа по кредитам. Вы берёте товар и вам нужно в сроки погасить задолженность, но вы просите у поставщика, чтобы он подождал. А клиентов своих просите платить больше и в срочном порядке, вносить предоплаты и т.д. и потом все эти деньги вы вкладываете в Банк с сомнительной репутацией, ведь (не все банки автоматизированы на данную услугу) не каждый этим ещё и занимается. Получается по факту вы спите и прокручиваете не свои деньги а деньги которые вы должны вернь поставщикам и деньги которые вам ещё надо отработать в глазах своих клиентов и предоставить им нечто ценное за эти деньги. Сомнительно здесь именно то, что вы распоряжаетесь деньгами совершенно не в соответствии с правилами о финансах. А как же ваше производство? Вы же должны платить зарплату, покупать новое оборудование которое характерно ломается, платить налоги, поощрять свой персонал, который в отличии от банков работает, а не крутит деньги в зад в перёд. Думаю и полностью уверен в том, что Банк никогда не заплатит больше, чем вы можете заработать сами, вкладывая в производство и увеличивая возможности для предоставления услуг или например делая маркетинговые исследования для вашего рынка. Когда мы имеем дело с деньгами здесь нужна полная прозрачность и подотчетность, и еще ответственность что вы не рискуете или риски минимальны. В нашем сегодняшнем мире люди совершенно не умеют зарабатывать и расходовать деньги, по этому существуют различные финансовые схемы, где один Банк кредитует другой Банк, где компании берут кредиты не справляясь с рынком и т.д., и как говориться "сколько ниточка не вьётся а конец всегда найдётся" или "где тонко там и рвется" так может произойти и с вашими финансами здесь. Вкладывайте в реальное производство, если это даже производство "овернайт" - в ночь и до утра, но вы гарантированно получите свою прибыль с меньшими рисками и угрозами для вашей жизнеспособности.
0
+1
Ответить
Роман, добрый день и спасибо за Ваш комментарий!

Речь ни в коем случае не идет об использовании депозитов овернайт в качестве основной инвестиционной стратегии - речь исключительно о том, чтобы выжать максимум доходности из актива, который лежит без дела. Естественно, что если у вас есть во что вложить свободные средства (в закупку нового оборудования, апгрейд существующего и т.д.), ни один депозит не даст вам более высокую доходность, чем вы можете потенциально получить от подобных вложений в реальные (а не финансовые) активы.

Однако нужно разделять операционные и инвестиционные денежные потоки. Операционные денежные потоки - это происходящие каждый день приходы и расходы денежных средств, связанные с повседневной деятельностью компании: получением выручки от покупателей, закупкой сырья и материалов, оплатой аренды и ЖКУ, выплатой заработной платы. Инвестиционные потоки - это, соответственно, приходы и расходы, связанные с инвестированием. Если операционные потоки компании изо дня в день стабильны и суммы приходов примерно равны суммам расходов, так что остаток на счете лишь незначительно колеблется вокруг некоего среднего значения, то компания может спокойно сократить этот остаток до минимума, направив всю сумму сверх минимума на инвестирование в производство. Но если операционные денежные потоки "рваные", так что остатки на счете колеблются достаточно существенно, то компания уже не сможет так легко сократить остаток до минимума, инвестировав остальное в производство: иначе она рискнет столкнуться с нехваткой ликвидности, когда она будет обязана совершить тот или иной платеж, но денег на счете окажется недостаточно, потому что остаток на счете был проинвестирован в производство. Для покрытия такой вероятности фирмы вынуждены держать ненулевые остатки на расчетном счете - создавая своего рода страховой резерв, - воздерживаясь от инвестирования этих средств в производство. И в статье речь идет о размещении в депозиты именно этих средств, которые нельзя вложить в производство, не увеличив при этом сверх необходимого риск ликвидности.

Что касается термина "овернайт", то в данном случае нужно понимать, что его смысл отличается от того, который используется применительно к рынку межбанковского кредитования. Когда компания размещает средства в депозит "овернайт", то это все-таки по существу обычный депозит. То есть сама компания не становится при этом участником рынка мебанковского кредитования, ее единственным контрагентом является ее расчетный банк. Поскольку банк все равно ночью "прокручивает" средства, лежащие на расчетном счете, не спрашивая об этом вас как клиента, то почему бы компании не получить с этого свою долю дохода?

И еще небольшое предостережение: статья ни в коем случае не призывает к тому, чтобы переходить на РКО в другой банк, если ваш банк не предлагает ночных депозитов для юрлиц. Если у компании уже есть расчетный банк, то при прочих равных имеет смысл в нем и оставаться на обслуживании. Если этот банк предлагает депозиты овернайт - что же, это замечательно и этим стоит воспользоваться. Если же нет - это не смертельно.
0
0
Ответить
Отправить
Чтобы оставить комментарий, авторизируйтесь или зарегистрируйтесь
Закрыть
Автоматизация бухгалтерии
для любого бизнеса
Сервис «Моё дело» поможет вам автоматизировать
рутинные процессы, он всё сделает сам: рассчитает
налоги, создаст счета, заполнит декларации,
отправит в налоговую и фонды.
Просто попробуйте. Это бесплатно!
Попробовать бесплатно
Оставить заявку на регистрацию
Быстрая регистрация вашего бизнеса,
бесплатно и без визитов в налоговую!
Что вы хотите зарегистрировать?
Ваши персональные данные будут использованы для обработки вашей заявки согласно 152-ФЗ, Политика конфиденциальности.