Кассовый разрыв: что делать предпринимателю, если денег нет

Алексей Боев

Cооснователь сервиса учета финансов ПланФакт

7 главных причин кассового разрыва

Давайте вначале разберем наиболее частые причины, которые приводят к кассовому разрыву.

Собственник не знает, что бизнес убыточный

Так бывает, когда предприниматели не ведут управленческий учет, но при этом у них торговая сеть или несколько проектов. Вроде бы в совокупности все объекты работают в плюс, но при этом прибыль не растет и часто не хватает средств, чтобы расплатиться с поставщиками. Когда собственники начинают разбирать каждый проект в отдельности, то выясняется, что некоторые давно работают в минус.

Поэтому важно вести управленческий учет для каждого объекта торговли или направления. Это поможет выявить слабые места и вовремя среагировать, чтобы внести изменения.

Отсутствие планирования

Это часто случается с начинающими предпринимателями. Например, бизнесмен открыл производство стульев и стал победителем тендера на поставку продукции в государственные учреждения. Вроде бы у него несколько крупных контрактов, но деньги он получит только после выполнения всех работ: такое бывает в закупках по 44-ФЗ.

В результате приходит день зарплаты, а на счетах нет денег. Кроме этого, не хватает средств, чтобы расплатиться с поставщиками сырья. Все это происходит из-за отсутствия планирования. Предприниматель мысленно получил деньги по контрактам, но на счетах этих денег нет. Поэтому важно вести отчет ДДС (движение денежных средств) или завести платежный календарь. Это поможет сразу распределить деньги на зарплаты, закупку сырья и другие направления.

Крупная дебиторская задолженность

Количество продаж не всегда означает стабильную финансовую обстановку. Например, компания продает оборудование или товары по постоплате. То есть контрагенты забирают товары, а деньги отдают через 2–3 месяца. В определенный момент какая-то часть партнеров может прекратить платежи. В результате у компании происходит кассовый разрыв.

Обязательно следите за дебиторкой, чтобы не допустить просроченные платежи. Обычно в компании этим занимается отдельный сотрудник, который отслеживает сроки оплаты. Если появляется угроза неоплаты, то он сразу принимает меры: получает часть денег, добивается гарантийного письма, составляет досудебную претензию. Плюс проследите, чтобы договор на постоплату был грамотно составлен. Это поможет получить деньги через суд.

Затоваривание

Это происходит, если неправильно анализировать спрос на товары. Например, взять кредит на закупку трендового товара (поп-ит или симпл-димпл) и не успеть распродать, пока есть ажиотаж. В итоге запасы лежат на складе мертвым грузом, а при этом необходимо расплачиваться с кредитом. Поэтому всегда рассчитывайте оптимальный объем закупок, анализируйте спрос и старайтесь быстро избавляться от остатков.

Инвестиции без просчета

Директор посмотрел на счета компании, убедился, что там есть деньги и решил купить грузовик. Финансовый директор остановил его и сказал, что деньги распределены на закупку сырья, оплату налогов, ремонт оборудования, а часть средств уходит в финансовый резерв. Получается, что купить грузовик не получится, но можно взять в лизинг. И так будет грамотнее.

Обязательно просчитывайте каждую инвестицию. Иногда кажется, что денег достаточно, но в перспективе это не так. Если не получается справиться самостоятельно, то привлекайте финансовых экспертов.

Внешние факторы

Некоторые риски невозможно предусмотреть. Например, пандемию или экономические санкции. Но бизнес — это всегда риски, а к ним необходимо готовиться. Поэтому лучше иметь финансовый резерв, который поможет преодолеть тяжелые времена.

Собственник выводит слишком много денег

Бизнес делают, чтобы зарабатывать деньги и это нормально. Но ненормально, когда собственник выводит слишком большие суммы для личного пользования. Например, на покупку автомобиля или квартиры. Многие не понимают, что деньги на счетах — это не прибыль. Есть ведь и обязательства: зарплаты, кредитные платежи, налоги и так далее.

Обязательно смотрите отчет о прибылях и убытках (ОПиУ), который показывает, сколько реально заработала компания. И выводите суммы, которые не превышают сумму прибыли за определенный период.

7 надежных способов справиться с кассовым разрывом

Если кассовый разрыв все-таки наступил, то я рекомендую принять следующие меры:

Анализ расходов

Главное, не торопитесь. Большинство сразу же спешит резать рекламные или маркетинговые бюджеты, но это не всегда правильно. Лучше внимательно просмотрите финансовые отчеты и определите, какие платежи срочные, а какие можно отложить. Например, лучше оплатить поставку товара, чтобы не встала работа. А оплату коммунальных услуг можно и отсрочить на некоторое время.

Договаривайтесь с контрагентами

Когда приходят сложные времена, то не надо прятаться. Эффективнее начинать переговоры. Обсудите с контрагентами отсрочку платежей за товары. Например, подпишите гарантийные письма с обязательствами рассчитаться к определенному дню. Попробуйте перенести платежи по аренде помещений. Если вы исправно платили несколько лет, то собственники помещения охотно пойдут навстречу.

Закрывайте дебиторскую задолженность

Самое время активно собрать деньги с контрагентов. Лучше поручить эту работу отдельному сотруднику, чтобы он выжал максимум из этой задачи.

Превратите пассивы в активы

Возможно, у компании в собственности есть здания, помещения или оборудование, которые простаивают. Иногда эффективнее это сдать в аренду или вовсе продать. Провидите расчеты и подумайте, как выгоднее сделать. В трудные времена все должно приносить деньги, а не наоборот.

Вложите собственные средства

Иногда собственники дают компании свои деньги, чтобы избежать кассового разрыва. Это нормальная история, но часто так делать нельзя. Обязательно анализируйте проблему, чтобы в будущем избегать ее, а не закрывать личными деньгами.

Используйте кредитные деньги

Это не самый плохой вариант, но есть свои тонкости. Одно дело брать кредит на развитие бизнеса и в редких случаях избавиться от кассового разрыва. Это допустимо, когда собственники уверены в поступлении денег. Но если брать кредиты для латания дыр, а при этом не закрывать дебиторку, то это проблема. Поэтому аккуратнее с кредитами.

Применяйте факторинг или овердрафт

Овердрафт — это банковская услуга. Компания может уйти в минус по счету, но без оформления кредита. Когда появятся деньги, то они сначала покрывают минус по счету, а потом и все остальное. Это как кредитная карта, но для бизнеса.

Факторинг — это возможность сразу получить деньги за товар, но с комиссией. То есть вы отгружаете товар контрагенту, а платит за него «фактор», который потом уже сам разбирается с возвратом денег. Конечно, часть своих денег вы отдаете на комиссию, но зато на счетах сразу будет оборотные средства.

Самый главный способ борьбы с кассовыми разрывами — предвидеть заранее и не допускать их

Для этого важно планировать доходы и расходы, вести полноценный управленческий учет, например, на базе онлайн-сервиса ПланФакт.

В следующем материале подробно рассмотрим 13 рабочих способов сократить издержки без ущерба бизнесу.