Как получить банковскую гарантию: подводные камни обеспечения исполнения контракта

В последние годы в России стремительно выросло количество контрактов, заключенных в результате проведенных тендеров на электронных площадках в соответствии с 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере государственных закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд». Только за 9 месяцев 2018 года объем рынка заключенных контрактов составил 4,7 триллиона рублей, что на 17 % больше, чем за аналогичный период 2017 года (4,02 триллиона рублей). Такое активное развитие рынка связано во многом с желанием государства поддержать малый и средний бизнес: укрепить его позиции, исключить коррупционную составляющую, усовершенствовать и структурировать работу предприятий с государственным участием в части проведения отбора поставщиков для их нужд.

Как следствие, в 2018 году вырос и объем рынка банковских гарантий, как тендерных, так и исполнения контракта. Гарантии являются важной составляющей при участии, а впоследствии — обязательной составляющей при подписании контракта с заказчиком. В качестве обеспечения могут выступать денежные средства, но такой вид встречается очень редко и, как правило, носит временный характер, затем его заменяют на банковскую гарантию. Выигравшему участнику в большинстве случаев использовать денежное обеспечение очень невыгодно, так как, по сути, компанией отвлекаются из оборота денежные средства, которые могли бы быть использованы, к примеру, для исполнения контракта, а отвлекаемые суммы существенны по объему и доходят до 30 % от общей цены контракта, соответственно, у компании могут просто отсутствовать свободные денежные средства в необходимом размере.

Банковскую гарантию исполнения контракта можно получить в одном из 204 банков в России (это примерно 42 % из всех действующих на рынке кредитных организаций), удовлетворяющих двум основным критериям: объем уставного капитала банка превышает 300 миллионов рублей и кредитный рейтинг у него не ниже уровня В- (RU) от АКРА или ruB- от RAEX.

Перечень банков, соответствующих этим требованиям, публикуется на официальном сайте Минфина России и обновляется по мере исключения/включения в него новых кредитных организаций.

Как банковский работник, на регулярной основе сталкивающийся с клиентами, ставшими «жертвами» разного вида мошенничества со стороны брокеров и агентов, обещающих 100 % результат по выпуску гарантий за невообразимо короткие сроки, с минимальной комиссией и безо всякого рода обеспечения, я призываю компании к тому, чтобы обращаться напрямую в банк или по крайней мере дополнительно убеждаться в надежности и добросовестности выбранного агента. Риски слишком велики в этом вопросе, ведь непредставление гарантии установленного образца в обозначенные сроки (не важно, по каким причинам) расценивается заказчиком как уклонение от заключения контракта, а значит, моментально приводит к включению компании в перечень недобросовестных поставщиков, в результате навсегда лишая ее права участвовать в государственных закупках, а также оставляет след как на репутации компании, так и ее учредителях и директоре.

Рынок банковских гарантий можно назвать динамично развивающимся в России. Конкуренция среди банков на этом рынке велика, что способствует постоянному совершенствованию и упрощению процедур, развитию продуктовой линейки и расширению возможностей прежде всего для предприятий малого и среднего бизнеса, которые участвуют в небольших госзакупках и для них в приоритете скорость принятия решения банка о выдаче банковской гарантии. В большинстве случаев выдача гарантии до 10-25 миллионов рублей (в разных банках пороговое значение разное, но обычно оно находится в указанном диапазоне) одобряется по предоставлению от клиента минимального комплекта документов (заявка, юридические документы, бухгалтерская отчетность за несколько последних отчетных дат, информация о закупке) и в максимально сжатые сроки — до 3 рабочих дней. Связано это с тем, что решение о выдаче банковской гарантии на несущественную сумму принимается по результатам проведения скоринга, без углубленного финансового анализа. Комиссия по таким гарантиям обычно варьируется в диапазоне от 3 до 6 % с установкой минимального фиксированного значения.

Получение банковской гарантии на большую сумму — задача не столь тривиальная, прежде всего по причине того, что риски банка возрастают, а значит, анализ клиента должен быть углубленным, а не поверхностным. Клиенту нужно быть готовым, что сроки принятия решения будут увеличены, кредитные специалисты будут запрашивать дополнительные документы/информацию, что потребует оперативной обратной связи от клиента, а самое главное, с огромной долей вероятности банк захочет минимизировать свои риски с помощью обеспечения (депозит, недвижимость, оборудование, транспортные средства).

В связи с ужесточением политики ЦБ РФ, кредитные организации, в свою очередь, также с особой тщательностью начали анализировать принимаемые на себя кредитные риски. Банки пытаются себя максимально обезопасить, делая приоритетной работу не только с залоговыми кредитами, но и с залоговыми банковскими гарантиями. Поручительство собственника компании банки запрашивают практически в 100 % случаев, но это скорее «дисциплинирующая» мера, которая не является достаточной для покрытия своих рисков. Пороговые значения комиссионного тарифа за выдачу гарантии на крупные суммы обычно чуть ниже, в среднем от 2 % до 4 %, в случае, если комиссионное вознаграждение по сумме значительно, банк может пойти навстречу и предусмотреть оплату комиссии в рассрочку.

Касательно содержания самой гарантии, очень важно, чтобы она учитывала все требования 44-ФЗ и условия конкретной закупки, в противном случае она не будет принята заказчиком, а значит, контракт не будет подписан. И опять же компания, выигравшая тендер, автоматически попадет в реестр недобросовестных поставщиков.

В банковской гарантии обязательно должны быть:

В связи с этим желательно предварительно согласовывать форму банковской гарантии с заказчиком, это позволит избежать форс-мажорных ситуаций. Важно, что банк, выдавший гарантию, не позднее одного рабочего дня, следующего за датой ее выдачи, внес информацию и документы в реестр банковских гарантий. Отследить факт внесения информации можно, запросив у банка выписку из реестра, банк должен ее представить клиенту в течение одного рабочего дня после включения сведений в него.

Немногие знают, что в ходе исполнения контракта у компании-исполнителя есть право уменьшить сумму банковской гарантии на размер исполненных обязательств. А те, кто знают, зачастую считают эту процедуру слишком сложной и не прибегают к этому. А зря! Для уменьшения суммы обеспечения требуется лишь, чтобы с заказчиком были подписаны акты или иные документы, предусмотренные контрактом и подтверждающие исполнение обязательств сторонами. Уменьшение суммы гарантий позволит компании-исполнителю контракта высвободить дополнительные ресурсы. Если в обслуживающем банке открыт некоторый совокупный лимит на предоставление вам банковских гарантий, и он полностью вами выбран, заключать новые контракты в рамках 44-ФЗ с использованием этого лимита вы уже не можете даже с учетом того, что, к примеру, 20 % работ по гарантируемым банком контрактам выполнены.

Уменьшив размер обеспечения на 20 %, у банка появится свободный лимит на выдачу вашей компании новых гарантий, а значит, даст вам возможность расширения контрактной базы. Также ранее упоминалось, что в некоторых случаях в качестве обеспечения по банковской гарантии банк запрашивает депозит, недвижимость или оборудование. Уменьшение суммы гарантий позволяет принципалу частично вывести из залога требуемое имущество или денежные средства, что также является благом для бизнеса.

Следует заметить, что с 1 июля 2019 года будут внесены поправки в действующее законодательство, которые совершенствуют существующие процедуры, и прежде всего учитывают интересы исполнителей контракта.

Подводя итог всему вышесказанному, хочу отметить, что сейчас работа с государственными институтами по закупкам в рамках 44-ФЗ налажена и находится на довольно высоком уровне. Государством создана необходимая инфраструктура, которая постепенно совершенствуется и идет в ногу со временем, что позволяет привлекать для участия в тендерах все больше компаний малого и среднего бизнеса.

Банки в силу значительной конкуренции также стремятся к тому, чтобы сделать свои продукты наиболее выгодными и комфортными для клиентов: используют дистанционные каналы, разрабатывают и постоянно актуализируют скоринговые системы, снижают тарифы. Для клиентов важно не ошибиться и остановить свой выбор на надежном и устойчивом финансовом партнере.