Прислать статью

Как ИП пользоваться прибылью от бизнеса

Поделиться
0
Как ИП пользоваться прибылью от бизнеса
Иллюстрация: Everett Collection/Shutterstock
Руководитель компании «Авирта», автор телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес»

При выборе между ИП и ООО многие начинающие предприниматели склоняются в сторону ИП, поскольку в таком случае проще выводить прибыль от бизнеса. Но как конкретно это делать? Руководитель компании «Авирта», автор популярного телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес» Марат Самитов помог разобраться в этом вопросе.

Если для бизнеса вы решили открыть ИП, а не организацию — вам будет существенно проще выводить прибыль. Рассказываем, как ИП может пользоваться деньгами от бизнеса.

Когда можно снимать или тратить деньги со счета

Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо. И все деньги предпринимателя — это деньги физического лица, независимо от источника поступления. Всеми деньгами ИП может свободно распоряжаться в любых целях, как личных, так и предпринимательских.

Даже если деньги находятся на официальном расчетном счете предпринимателя, их никто кроме самого ИП не контролирует. Потратить их можно как на нужды бизнеса, так и на личные цели.

Пример: предпринимателю на расчетный счет пришли 300 000 рублей за партию мебели. 100 000 рублей он перечислил поставщику за дерево, 150 000 вывел на личную карту и с нее оплатил путевку в Испанию для семьи, 50 000 снял наличными для своих нужд.

Можно потратить деньги прямо со счета или сначала перевести их на карту, привязанную к счету, а потом снять наличные или перевести безналом. Если выручка приходит наличными деньгами, ее не обязательно сдавать в банк. Главное — отразить поступление в доходах, чтобы потом правильно посчитать налог.

Отчитываться перед кем-то за потраченные деньги не нужно. В нашем примере нужны только расходные документы на 100 000 рублей, перечисленные поставщику. Эти документы понадобятся предпринимателю, чтобы подтвердить расходы для налоговой инспекции, если ИП применяет УСН «Доходы минус расходы» или ОСНО. Если ИП применяет ЕНВД, УСН «Доходы» или ПСН — расходные документы для расчета налога не нужны.

Нужно ли платить налог с денег, снятых со счета

Предприниматель платит только налог в соответствии со своей системой налогообложения.

Этот налог нужно заплатить вовремя и только один раз. Все деньги, которые останутся после уплаты налога, принадлежат предпринимателю и второй раз после того, как их снимут со счета, налог платить не нужно. Более того, чтобы распорядиться прибылью, предпринимателю не нужно ждать, когда будет уплачен налог. Деньги можно тратить сразу после того, как они поступили на счет.

Задача предпринимателя — следить, чтобы на счету оставались деньги для уплаты налога, зарплаты и расчетов с поставщиками. Но даже если денег не останется — это не нарушение. Просто предпринимателю придется искать деньги, чтобы расплатиться по обязательствам.

Пример: ИП применяет УСН 6%. В январе ему поступило 150 000 рублей от клиента. Он снял их наличными и потратил на личные цели, больше поступлений на счет пока не было. В апреле нужно будет заплатить аванс по налогу УСН, со 150 000 рублей аванс составит 9 000 рублей. Так как денег на счете нет, ИП придется закинуть 9 000 на счет из своих средств, чтобы перевести их в налоговую.

Некоторые предприниматели-новички думают, что помимо основного налога им нужно платить еще НДФЛ со снятых денег. Например: прибыль 100 000 рублей, с них нужно заплатить 6% УСН, останется 94 000 рублей. Прежде чем потратить их на себя, ИП спрашивает, а не должен ли я сначала заплатить с них НДФЛ? Нет, не должен, все 94 000 рублей — личный доход предпринимателя, платить с них уже ничего не нужно. Потратить можно и все 100 000, просто когда придет время, 6 000 налога надо перечислить в любом случае.

То же самое с другими обязательствами. Тратить можно все, что есть на счете, но если не хватает расплатиться по обязательствам — придется закидывать на счет свои деньги.

Это в теории, а на практике всегда лучше тратить только то, что уже свободно от налогов и обязательств, чтобы потом не было проблем с поиском денег.

Сколько наличных можно снимать

Теоретически сколько угодно, но нужно учитывать, что снятие налички — это подозрительная операция. По закону 115-ФЗ от 7августа 2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» банки обязаны следить за «чистотой» операций и отказывать клиенту, если операция покажется подозрительной.

За счетами ИП следят пристальнее именно потому, что предпринимателям легко вывести деньги. Можно оформить фиктивный договор с ИП, например, на консультационные услуги, перечислить ему миллион, ИП этот миллион снимает — и наличка в кармане. Фирма так просто снимать деньги не может, там нужно основание и документы, поэтому многие выводят деньги через фиктивные сделки с ИП.

Даже если у вас все чисто и деньги честно заработанные, вы попадете под подозрение, если будете снимать большие суммы наличными. Результат — блокировка счета, объяснения с банками, плохая репутация во всех банках.

А вот если вы тратите безналичные деньги со счета или карты — проблем не будет.

Пример: предпринимателю перевели 1 000 000 рублей. Он захотел купить себе машину и сразу снял для этого наличные. Операция показалась банку подозрительной, и он приостановил операции по счетам. Пришлось выяснять причину, объясняться с банком и ждать, когда счет разблокируют. Лучше было перевести деньги за машину прямо со счета — тогда у банка не возникло бы подозрений.

Когда вы рассчитываетесь по безналу, банк видит, как вы тратите деньги, а когда снимаете наличными — нет, отсюда и подозрения. Сейчас почти за все можно расплатиться безналичным путем, поэтому у банка резонно возникает вопрос: а для чего вам столько налички?

Это не значит, что снимать наличные нельзя совсем и что если вы снимете крупную сумму, то счет сразу заблокируют. Банк будет смотреть, откуда пришли деньги, как часто вы снимаете наличку и так далее. Критерии в каждом случае свои.

Есть общие меры предосторожности, которые помогут подстраховаться:

  1. Если можно расплатиться картой — платите картой.
  2. Если нужна наличка, не снимайте сразу крупные суммы, особенно если вы новый клиент для банка.
  3. Снимайте деньги не сразу после поступления, а после того, как они «отлежатся» на счету несколько дней.
  4. Дружите с банком, задавайте вопросы, уточняйте у них, не вызовет ли подозрение та или иная операция, если сами сомневаетесь. Если банк хочет что-то уточнить — отвечайте, не будьте для них темной лошадкой.

И ни в коем случае не оставляйте хвостов, когда при проблемах с одним банком ИП, не решив их, просто переходит в другой. Вы станете «плохим» клиентом для всех банков, которому могут заблокировать счет по любому поводу.

Выводы

Распоряжаться прибылью ИП просто — можно тратить все, что есть на счете, на любые нужды: предпринимательские и личные. Нужно просто следить, чтобы оставались деньги на расчеты с поставщиками, бюджетом и персоналом. Если не останется — придется платить из личных денег.

Спрашивать чьего-то разрешения, отчитываться за потраченные деньги — не нужно, второй раз платить налог со снятых денег тоже.

Тратить деньги желательно безналичным путем, а снимать наличку только в случае крайней необходимости. Операции с наличными могут привести к блокировке счета, если у банка возникнут подозрения.

Автоматизация бухгалтерии для любого бизнеса
Сервис поможет вам автоматизировать рутинные процессы, он всё сделает сам:
рассчитает налоги
создаст счета
заполнит декларации
отправит в налоговую и фонды
Эксклюзивно для читателей «Делового мира»
3 месяца бесплатно :)
В избранное
Подписывайтесь на наш Дзен-канал: zen.yandex.ru/delovoymir.biz
Поделиться
0
Руководитель компании «Авирта», автор телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес»
0 комментариев
Отправить
Чтобы оставить комментарий, авторизируйтесь или зарегистрируйтесь
Онлайн-помощник
Хочу уменьшить налоги.
Нет, спасибо!
Свернуть
Оставить заявку на регистрацию
Быстрая регистрация вашего бизнеса,
бесплатно и без визитов в налоговую!
Что вы хотите зарегистрировать?
Ваши персональные данные будут использованы для обработки вашей заявки согласно 152-ФЗ, Политика конфиденциальности.