Как не стать пособником легализации денежных средств, добытых преступным путем

Существует целый ряд разнообразных постоянно совершенствующихся методов и операций, которые и представляют собой всецело процесс легализации доходов. Изначально рассмотрим саму структуру процесса легализации денежных средств, после чего разберем причины, а также условия, которые ей способствуют. Есть различные модели, которыми пользуются, но самой распространенной является трехфазовая модель. Она разделена на следующие этапы:

Данные три этапа происходят одновременно, поочередно или частично накладываясь друг на друга. Выбор того или иного пути зависит от текущего данного механизма легализации денежных средств и в том числе от требований и окружающих нюансов.

После успешного завершения процесса расслоения наступает момент, когда необходимо создать видимость реальности и достоверности объяснения канала появления дохода. В течение этапа интеграции денежные средства помещаются обратно в легальную экономику, то есть по факту происходит вхождение денежных средств в банковскую систему под видом законно заработанных доходов. В том случае, когда след легализованных денег не был выявлен на предыдущих двух этапах, то в последствии отделить их не представляется возможным. Таким образом, законные и незаконные денежные средства сливаются в единый поток.

Еще одна модель легализации денежных средств — это четырехфазная модель. Данным подходом пользуются эксперты ООНН при структурировании процесса легализации денежных средств.

Основные этапы делятся на:

Помимо всего прочего существует также двухфазная модель. Согласно этой модели, основными стадиями легализации являются Money Laundering («отмывание» денег) и Recycling (возвращение в оборот).

Первая ступень представляет собой «отмывание» денег, полученных непосредственно от совершенного преступления. «Отмывание» первой степени осуществляется путем обмена денег на купюры иного достоинства или другие виды валют. На этой стадии осуществляются краткосрочные операции.

Вторая ступень представлена среднесрочными и долгосрочными операциями, посредством которых предварительно отмытым деньгам придается видимость полученных из законных источников; и они вводятся в легальный экономический оборот.

Рассмотрим более подробнее методы легализации денежных средств в Российской Федерации.

Очень популярный метод выкачивания денег заграницу — это трансфертная оценка, или «толлинг». При этой схеме российская компания продает товар по самой наименьшей рыночной цене оффшорному посреднику, затем посредник перепродает товар по мировой цене, и иностранная валюта никогда не попадает в Россию.

Отмывание денег часто происходит через магазин или ресторан, которым владеет какой-либо преступный делец. Владелец смешивает деньги, полученные незаконным способом (например, от рэкета), и средства, заработанные законным путем. Это узаконивает средства, полученные преступным способом.

Рассмотрим условия, способствующие развитию отмывания денег. Технологический прогресс, развитие информационного пространства вместе со свободой, предоставленной международному капиталу направляться туда, где возникают наилучшие возможности для получения прибыли, сделали технически возможным то явление, которое сегодня повсеместно обозначается как глобализация экономики.

Экономико-политическая интеграция обширных регионов мира и использование некоторыми группами стран нетарифных «барьеров» явились базой развития новых финансовых форм, используемых, чтобы получить доступ к внешним рынкам или остаться на них.

И, наконец, переход некоторых правительств от осторожности к политике стимулирования иностранных инвестиций и либерализации торговых операций могут рассматриваться как условия — из-за отсутствия необходимой регламентации — для развития экономической преступности. Можно утверждать, что значительному развитию отмывания денег в последние годы благоприятствовали некоторые условия, которые можно определить, как:

В 1992 году Российская Федерация начинает свой долгий путь по направлению к рыночной экономике, в то время многие преступные организации были во взаимодействии с большим количеством финансовых ресурсов. Это, как следствие, явилось возможностью не только подрывать текущую существующую финансовую структуру государства, но и влиять на все этапы реформирования данной сферы.

Главным и вездесущим вопросом при легализации денежных средств является изобретение или формирование такой экономической деятельности, которая, в свою очередь, максимально будет прикрывать нелегальное перемещение капитала. Интересен тот факт, что оптимизация политики расширения свобод влечет за собой также и развитие патологий экономики, связанной с отмыванием денег. Стоит отметить, что данный процесс обусловлен хорошо структурированной логикой. Другими словами, для выживания и успешного функционирования необходимо двигаться внутри финансовой и экономической сфер, используя ее системы, а также законы и правила. Опасность этих форм преступной деятельности, таким образом, предстает во всем объеме.

Опасность заключается в трудности выявления и подавления преступности, поскольку огромные финансовые ресурсы позволяют криминальным организациям покупать необходимых для их целей профессионалов в финансовой, валютной и нормативной областях, а также брать на вооружение самые передовые технологические средства. С другой стороны, обнаруживается сложность для государства гибко следовать за темпами развития средств и методов, используемых организованной экономической преступностью.

Список источников: