Прислать статью

«Не хочу платить налоги, возиться с бумажками и кормить государство», или Выгодно ли предпринимателям работать в России легально?

Поделиться
0
«Не хочу платить налоги, возиться с бумажками и кормить государство», или Выгодно ли предпринимателям работать в России легально?
Иллюстрация: Владимир Твердохлиб
Руководитель компании «Авирта», автор телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес»

Некоторые ИП в России до сих пор не регистрируют свою деятельность и работают «в черную». Основные аргументы — нежелание возиться с документами и платить налоги. Однако в действительности обычно это происходит из-за нехватки знаний. Руководитель компании «Авирта», автор популярного телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес» Марат Самитов объяснил преимущества работы по закону.

В России много мелких предпринимателей, которые до сих пор не хотят легализоваться, работают неофициально и скрывают свою предпринимательскую деятельность. Аргумент всегда один: не хочу платить налоги, возиться с бумажками и кормить государство.

На самом деле это «не хочу» часто связано с недостатком знаний. Вряд ли кто-то из нелегалов детально изучал информацию о налоговых режимах, прежде чем принять взвешенное решение не оформлять ИП или самозанятость. Рекомендуем восполнить этот пробел. Возможно, легальная работа — это не так уже сложно и дорого, как кажется.

Что теряет предприниматель, который работает без оформления

Не говоря о штрафах и санкциях, в первую очередь вы теряете возможность развиваться. Работая нелегально, вы сразу отрезаете возможность сотрудничать официально с другими организациями, потому что им нужны подтверждающие документы для учета. Плюс для перечисления денег им нужно, чтобы у вас был расчетный счет, а его можно открыть только оформив ИП.

Без ИП вы не сможете выписывать подтверждающие документы, а значит ваши клиенты не смогут официально подтвердить свои расходы. Еще без документов они не смогут предъявить вам претензии по качеству продукции или услуг, а значит доверия к вам будет меньше, чем к «официалам».

Кредиты на развитие бизнеса, программы господдержки, помощь инвесторов, госзакупки — все это будет недоступно без статуса предпринимателя.

Если вы ничего не продаете, а только оказываете услуги, бизнесу невыгодно будет с вами работать. Сейчас многие компании стараются уходить от нелегальных платежей и оформляют услуги официально. А официально оформить услуги «физика» — это дорого. Тогда за вас придется перечислить НДФЛ и заплатить страховые взносы. Между исполнителем со статусом самозанятого или ИП и человеком без статуса всегда выберут первых, потому что это выгоднее и надежнее.

Если все это для вас не актуально и вы работаете только с «физиками», которым не нужен ни расчетный счет, ни подтверждающие документы, то и тут могут быть проблемы:

  • Если будете принимать деньги на карту, банк может заблокировать счет. Частое поступление денег на личный счет физлица вызывает вопросы, и чем крупнее суммы, тем больше риски.
  • Вы не сможете официально подтвердить доходы, если нужен будет кредит, ипотека и так далее.
  • За незаконную предпринимательскую деятельность штрафуют, а иногда и сажают в тюрьму, об этом чуть ниже.
  • Не идет пенсионный стаж. Может, вам это и не важно, но это нужно знать.
  • Еще одна проблема — вы не сможете официально и безбоязненно продвигать свой бизнес. Речь не только о платной рекламе в СМИ и на специальных площадках. Даже посты на вашей страничке в соцсетях могут сыграть против вас и послужить доказательством незаконной предпринимательской деятельности. Наряду с обычными читателями и потенциальными клиентами это могут читать и налоговые инспекторы. За любым клиентом может скрываться инспектор, которые делает контрольную закупку.

Во сколько обходится легальная работа

То, что работать легально дорого и сложно — это давно уже миф.

Люди боятся большого числа платежей и бумажек, на самом деле у мелких предпринимателей с небольшим доходом их не так много, а иногда и вовсе нет.

Самые распространенные режимы для новичков, которые еще вчера работали неофициально — это УСН «Доходы» или налог на профессиональный доход (в обиходе самозанятость).

Что придется платить на УСН «Доходы»

Пошлина за регистрацию ИП. Это всего 800 рублей госпошлины или бесплатно, если подаете документы в электронном виде. Для этого даже ЭЦП покупать не обязательно — некоторые банки и сервисы предлагают полностью бесплатно оформить ИП в обмен на открытие счета или возможность порекламировать свои услуги.

Фиксированные страховые взносы за себя. В 2020 и 2021 годах это 40 874 рубля. Это обязательная часть при любых доходах, плюс еще 1% с доходов свыше 300 тысяч рублей в год. Страховые взносы пугают предпринимателей, потому что платить их нужно всегда, а они от года в год растут. Но их можно вычесть из налога. Если налог будет больше взносов — вы заплатите только разницу между налогом и взносами. Если взносы будут больше налога, вы платите только взносы, а налог нет.

Пример: В 2020 году предприниматель заработал 700 000 рублей. Налог на УСН «Доходы» составит 42 000 рублей. Страховые взносы в 2020 году 40 874 рубля, плюс с доходов свыше 300 тысяч рублей придётся заплатить (700 000 – 300 000) × 1% = 4 000 рублей.

Итого: 44 874 рубля взносов, а налог 42 000 рублей. Этот налог предпринимателю платить не придется, потому что его полностью уменьшили на взносы. То есть ИП заплатит только 44 874 рубля взносов. Если ИП наймет работника, то налог можно будет уменьшать только на половину, а не до нуля.

Обслуживание расчетного счета в банке. Здесь все зависит от тарифов банка, для мелкого предпринимателя это в среднем 500–1 500 рублей в месяц.

Итого с учетом всех затрат при доходах до 100 000 рублей в месяц ИП обойдется вам в среднем в 4–6 тысяч рублей в месяц. Если клиенты расплачиваются с вами наличными, придется покупать онлайн-кассу, и сумма обязательных расходов вырастет.

Из отчетов — только одна годовая декларация и Книга учета доходов и расходов. Не хотите платить даже столько — можете оформить самозанятость.

Что придется платить в статусе самозанятого

Например, у вас нерегулярные подработки, и вы не хотите стабильно отдавать по 4–6 тысяч в месяц только лишь за официальный статус ИП, не хотите покупать кассу, оформлять отчеты и платить взносы.

Вы можете оформиться как плательщик налога на профессиональный доход, если работаете в одиночку, не перепродаете чужие товары, а просто делаете что-то свое или оказываете услуги: делаете тортики, ногти-ресницы, ремонты, даете консультации и так далее. Этот режим доступен при доходах до 2,4 миллиона рублей в год.

Вам не придется платить госпошлину, взносы, покупать кассу, открывать расчетный счет сдавать отчеты.

Все обязанности самозанятого можно описать в нескольких предложениях:

  • скачать приложение «Мой налог»;
  • зарегистрироваться в нем как плательщик налога на профессиональный доход. Это дело пары минут, не нужно оформлять никаких документов и ходить в налоговую;
  • на каждую оплату формировать в приложении чек и отправлять его покупателю;
  • раз в месяц платить налог по ставке 4%, если клиенты — физлица, и по ставке 6%, если клиенты — юрлица и ИП. Считать налог не нужно, все делает приложение. В 2020 году налог платить не придется, так как при регистрации вам дадут бонус в 22 130 рублей, который весь будет уходить на уплату налога. С 2021 года останется только бонус в 10 000 рублей, который будет давать скидку на налог. Пока бонус не израсходуется, вы будете платить 3% с доходов от физлиц и 4% с доходов от юрлиц и ИП.

Пенсионный стаж у самозанятых не идет, если нет добровольных отчислений в ПФР или с другого места работы. Вы можете добровольно отчислять деньги в ПФР, чтобы копить баллы. Обязательных отчислений нет.

Деньги можно принимать как угодно: наличными, на свою карту, на электронные кошельки. У банков претензий не будет, блокировок можно не бояться.

Итого: из обязательных платежей только небольшой налог, и то не сразу. И никакой отчетности и дополнительных трат. Ничего не заработаете — не потратите ни копейки.

При этом у вас легальный доход, который можно подтвердить справкой, и нет претензий от налоговой и банков. И никаких хождений по инстанциям: самозанятые все делают в своем смартфоне через приложение «Мой налог».

Самозанятость снимает практически все сомнения, которые мешают предпринимателям легализоваться. Этот режим действует почти по всей России, поэтому доступен уже практически всем.

Штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность

Тем, кто по-прежнему не хочет «кормить государство» и предпочитает прятаться, нужно знать о последствиях.

Если незаконная деятельность вскроется, по статье 116 НК РФ вас оштрафуют на 10% от доходов, которые вы получили пока вели неоформленный бизнес. Минимальная сумма штрафа — 40 000 рублей.

Кроме этого, заставят доплатить налоги с этих доходов. Налог будут считать от суммы доходов, которую налоговикам удастся вычислить и доказать.

Есть еще административная ответственность по статье 14.1 КоАП РФ — от 500 до 2 000 рублей.

За крупный ущерб государству и гражданам присоединится еще и уголовная ответственность по статье 171 УК РФ. Это штраф до 300 000 рублей, доход за два года или обязательные работы до 480 часов или арест на срок до 6 месяцев.

За ущерб в особо крупном размере горе-предпринимателя могут посадить в тюрьму.

Если подытожить, то расходы на ИП и самозанятость не такие уж большие, учитывая, что взамен вы получаете легальный доход, возможность развиваться, спокойствие и доверие клиентов.

Эта статья — не агитация платить налоги, а информация, которая поможет вам оценить риски принять взвешенное решение.

В избранное
Подписывайтесь на наш Дзен-канал: zen.yandex.ru/delovoymir.biz
Поделиться
0
Руководитель компании «Авирта», автор телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес»
0 комментариев
Отправить
Чтобы оставить комментарий, авторизируйтесь или зарегистрируйтесь
Онлайн-помощник
Хочу зарегистрировать ИП/ООО
Нет, спасибо!
Свернуть
Оставить заявку на регистрацию
Быстрая регистрация вашего бизнеса,
бесплатно и без визитов в налоговую!
Что вы хотите зарегистрировать?
Ваши персональные данные будут использованы для обработки вашей заявки согласно 152-ФЗ, Политика конфиденциальности.