Скопировать ссылку
На самом деле это «не хочу» часто связано с недостатком знаний. Вряд ли кто-то из нелегалов детально изучал информацию о налоговых режимах, прежде чем принять взвешенное решение не оформлять ИП или самозанятость. Рекомендуем восполнить этот пробел. Возможно, легальная работа — это не так уже сложно и дорого, как кажется.
Что теряет предприниматель, который работает без оформления
Не говоря о штрафах и санкциях, в первую очередь вы теряете возможность развиваться. Работая нелегально, вы сразу отрезаете возможность сотрудничать официально с другими организациями, потому что им нужны подтверждающие документы для учета. Плюс для перечисления денег им нужно, чтобы у вас был расчетный счет, а его можно открыть только оформив ИП.
Без ИП вы не сможете выписывать подтверждающие документы, а значит ваши клиенты не смогут официально подтвердить свои расходы. Еще без документов они не смогут предъявить вам претензии по качеству продукции или услуг, а значит доверия к вам будет меньше, чем к «официалам».
Кредиты на развитие бизнеса, программы господдержки, помощь инвесторов, госзакупки — все это будет недоступно без статуса предпринимателя.
Если вы ничего не продаете, а только оказываете услуги, бизнесу невыгодно будет с вами работать. Сейчас многие компании стараются уходить от нелегальных платежей и оформляют услуги официально. А официально оформить услуги «физика» — это дорого. Тогда за вас придется перечислить НДФЛ и заплатить страховые взносы. Между исполнителем со статусом самозанятого или ИП и человеком без статуса всегда выберут первых, потому что это выгоднее и надежнее.
Если все это для вас не актуально и вы работаете только с «физиками», которым не нужен ни расчетный счет, ни подтверждающие документы, то и тут могут быть проблемы:
- Если будете принимать деньги на карту, банк может заблокировать счет. Частое поступление денег на личный счет физлица вызывает вопросы, и чем крупнее суммы, тем больше риски.
- Вы не сможете официально подтвердить доходы, если нужен будет кредит, ипотека и так далее.
- За незаконную предпринимательскую деятельность штрафуют, а иногда и сажают в тюрьму, об этом чуть ниже.
- Не идет пенсионный стаж. Может, вам это и не важно, но это нужно знать.
- Еще одна проблема — вы не сможете официально и безбоязненно продвигать свой бизнес. Речь не только о платной рекламе в СМИ и на специальных площадках. Даже посты на вашей страничке в соцсетях могут сыграть против вас и послужить доказательством незаконной предпринимательской деятельности. Наряду с обычными читателями и потенциальными клиентами это могут читать и налоговые инспекторы. За любым клиентом может скрываться инспектор, которые делает контрольную закупку.
Во сколько обходится легальная работа
То, что работать легально дорого и сложно — это давно уже миф.
Люди боятся большого числа платежей и бумажек, на самом деле у мелких предпринимателей с небольшим доходом их не так много, а иногда и вовсе нет.
Самые распространенные режимы для новичков, которые еще вчера работали неофициально — это УСН «Доходы» или налог на профессиональный доход (в обиходе самозанятость).
Что придется платить на УСН «Доходы»
Пошлина за регистрацию ИП. Это всего 800 рублей госпошлины или бесплатно, если подаете документы в электронном виде. Для этого даже ЭЦП покупать не обязательно — некоторые банки и сервисы предлагают полностью бесплатно оформить ИП в обмен на открытие счета или возможность порекламировать свои услуги.
Фиксированные страховые взносы за себя. В 2020 и 2021 годах это 40 874 рубля. Это обязательная часть при любых доходах, плюс еще 1% с доходов свыше 300 тысяч рублей в год. Страховые взносы пугают предпринимателей, потому что платить их нужно всегда, а они от года в год растут. Но их можно вычесть из налога. Если налог будет больше взносов — вы заплатите только разницу между налогом и взносами. Если взносы будут больше налога, вы платите только взносы, а налог нет.
Обслуживание расчетного счета в банке. Здесь все зависит от тарифов банка, для мелкого предпринимателя это в среднем 500–1 500 рублей в месяц.
Из отчетов — только одна годовая декларация и Книга учета доходов и расходов. Не хотите платить даже столько — можете оформить самозанятость.
Что придется платить в статусе самозанятого
Например, у вас нерегулярные подработки, и вы не хотите стабильно отдавать по 4–6 тысяч в месяц только лишь за официальный статус ИП, не хотите покупать кассу, оформлять отчеты и платить взносы.
Вы можете оформиться как плательщик налога на профессиональный доход, если работаете в одиночку, не перепродаете чужие товары, а просто делаете что-то свое или оказываете услуги: делаете тортики, ногти-ресницы, ремонты, даете консультации и так далее. Этот режим доступен при доходах до 2,4 миллиона рублей в год.
Вам не придется платить госпошлину, взносы, покупать кассу, открывать расчетный счет сдавать отчеты.
Все обязанности самозанятого можно описать в нескольких предложениях:
- скачать приложение «Мой налог»;
- зарегистрироваться в нем как плательщик налога на профессиональный доход. Это дело пары минут, не нужно оформлять никаких документов и ходить в налоговую;
- на каждую оплату формировать в приложении чек и отправлять его покупателю;
- раз в месяц платить налог по ставке 4%, если клиенты — физлица, и по ставке 6%, если клиенты — юрлица и ИП. Считать налог не нужно, все делает приложение. В 2020 году налог платить не придется, так как при регистрации вам дадут бонус в 22 130 рублей, который весь будет уходить на уплату налога. С 2021 года останется только бонус в 10 000 рублей, который будет давать скидку на налог. Пока бонус не израсходуется, вы будете платить 3% с доходов от физлиц и 4% с доходов от юрлиц и ИП.
Пенсионный стаж у самозанятых не идет, если нет добровольных отчислений в ПФР или с другого места работы. Вы можете добровольно отчислять деньги в ПФР, чтобы копить баллы. Обязательных отчислений нет.
Деньги можно принимать как угодно: наличными, на свою карту, на электронные кошельки. У банков претензий не будет, блокировок можно не бояться.
Самозанятость снимает практически все сомнения, которые мешают предпринимателям легализоваться. Этот режим действует почти по всей России, поэтому доступен уже практически всем.
Штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность
Тем, кто по-прежнему не хочет «кормить государство» и предпочитает прятаться, нужно знать о последствиях.
Если незаконная деятельность вскроется, по статье 116 НК РФ вас оштрафуют на 10% от доходов, которые вы получили пока вели неоформленный бизнес. Минимальная сумма штрафа — 40 000 рублей.
Кроме этого, заставят доплатить налоги с этих доходов. Налог будут считать от суммы доходов, которую налоговикам удастся вычислить и доказать.
Есть еще административная ответственность по статье 14.1 КоАП РФ — от 500 до 2 000 рублей.
За крупный ущерб государству и гражданам присоединится еще и уголовная ответственность по статье 171 УК РФ. Это штраф до 300 000 рублей, доход за два года или обязательные работы до 480 часов или арест на срок до 6 месяцев.
За ущерб в особо крупном размере горе-предпринимателя могут посадить в тюрьму.
Если подытожить, то расходы на ИП и самозанятость не такие уж большие, учитывая, что взамен вы получаете легальный доход, возможность развиваться, спокойствие и доверие клиентов.
Эта статья — не агитация платить налоги, а информация, которая поможет вам оценить риски принять взвешенное решение.
