Кто блокирует деньги на счёте фирмы и как их забрать?

Самое подробное и честное руководство

Виды блокировок

Чаще всего счета блокируют по трем причинам:

1. Из-за ареста судебными приставами для взыскания задолженности.

2. По 115 Федеральному закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».

3. По 76 статье налогового кодекса РФ, если вовремя не отправить налоговую декларацию, проигнорировать требования налоговой инспекции или не заплатить налог.

Знай и люби приоритеты платежей

Чтобы исхитриться забрать заблокированные деньги, нужно разбираться в системе приоритетов платежей, по которой происходят официальные списания. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

В первую очередь списываются деньги по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

Во вторую очередь уходят деньги по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

В третью очередь принимаются платежные документы, предусматривающие перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов;

Четвертая очередь – исполнительные документы, предусматривающие удовлетворение других денежных требований; пятая – другие платежные документы в порядке календарной очередности.

Главный лайфхак для решения проблем с замороженным счётом – найти возможность выставить своему же счёту дружественный платёж, приоритет которого будет выше, чем у налоговой или кредиторов. Согласно п.2 ст. 855 ГК РФ арест налоговой – это запрет на проведение платежей выше третьей очереди, судебные приставы приставы блокируют платежи выше четвертой очереди.

Соответственно, если ваш счёт арестовали судебные приставы для взыскания задолженности по исполнительному документу, чтобы его разморозить достаточно просто оплатить долг или предъявить к своему счёту платежи с более высоким приоритетом. Например, на выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору. Только не забывайте при этом оглядываться на Уголовный кодекс и консультироваться с юристами.

Что делать, если заподозрили в обнале

Чума российского бизнеса сегодня – повальная блокировка счетов за подозрения в обналичке. Почему эти счета блокируются и какие технические средства используют банки для их мониторинга – тема отдельной статьи. Поговорим о том, что делать, если эта беда пришла в ваш дом, а получить доступ к деньгам, замороженным на счёте, остро необходимо.

Самый простой рецепт: принести в банк исполнительные листы по более приоритетным долгам.

Платим алименты

Индивидуальные предприниматели могут создать себе долг первой очереди, например, по алиментам. Для этого индивидуальному предпринимателю надо подписать соглашение об алиментах. Этот документ может содержать условие, что часть доходов передается на содержание опекаемого. В этом случае опекаемый получает денежные средства в первую очередь, во всех смыслах этого слова! Налоговая, сотрудники и прочие кредиторы нервно курят в сторонке и ждут остатков на счетах. (п. 3 ст. 99 № 229‑ФЗ «Об исполнительном производстве»).

Алименты могут уплачиваться не только на содержание несовершеннолетних детей, но и взрослых (например, пожилых родителей). Главное, чтобы они были нетрудоспособные. Таково требование Семейного кодекса.

Чтобы получить обязательства по алиментам, вам как должнику необходимо составить у нотариуса соглашение об алиментах и определить там ежемесячный платеж.

Кредиторам это, наверняка, не понравится и они могут обратиться в суд. Судебная практика в таких делах неоднородна и зависит от того, когда было составлено соглашение об алиментах. Естественно, лучше всего составить соглашение об алиментах до вступления в силу судебных актов о взыскании задолженности. В этом случае оспорить соглашение об алиментах будет крайне сложно.

Закрываем долги по зарплате

Для организаций самый простой способ повысить приоритет выплат при блокировке – получить исполнительный документ о задолженности по заработной плате.

Существуют три варианта исполнительных документов таких долгов – исполнительный лист претензии вашего сотрудника к вам о взыскании задолжности, судебный приказ, удостоверение КТС. Все они являются исполнительными документами согласно 12 статье Федерального закона N 229 «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 (ред. от 31.12.2017)

1. Исполнительный лист, обязующий вас уплатить работнику долги по зарплате, получать дольше всего. В этом минус такого способа. Но за то, если решение суда вступит в силу, его можно будет отменить только по вновь открывшимся обстоятельствам. А это достаточно сложно сделать. Если вам хочется получить именно такой исполнительный лист, ваш сотрудник должен обратиться с исковым заявлением к вашей фирме в суд общей юрисдикции по месту своей прописки. И предоставить документы, подтверждающие долг. Если процесс затянется дольше необходимого, ускорить получение исполнительного листа можно, если заключить на судебном заседании мировое соглашение с обязательством к исполнению в ближайшие два дня. Потом, естественно, его не исполнить, после чего сотрудник получает исполнительный лист, предъявляет его в банк для списания денег со счета и получает ваши деньги.

2. Судебный приказ об уплате задолжности получается в суде общей юрисдикции по месту проживания взыскателя в течении десяти дней. Для получения судебного приказа надо предоставить трудовой договор, трудовую книжку, справку 2-ндфл, письмо, в котором организация признает долг по зарплате перед сотрудником. Государственную пошлину платить не надо. Взыскатель получает на руки судебный приказ и с банковскими реквизитами идет в банк, в котором открыт расчетный счет его организации. Банк обязан принять к исполнению данный документ и в течении трех дней исполнить его при наличии денежных средств на счету должника. Минус такого варианта лишь в том, что судебный приказ можно легко отметить по заявлению должника.

3. Если нет желания связываться с судами, достаточно создать внутри своей организации комиссию по трудовым спорам (КТС), изготовить для нее печать КТС – по сути это обычная печать, на которой просто написано "Комиссия по трудовым спорам ООО "РОМАШКА" – и заверить ей обязательства по исполнению трудовых споров внутри фирмы.

Как правильно создать комиссию по трудовым спорам (КТС)

Порядок создание комиссии по трудовым спорам (КТС) прописан в 384 статье Трудового кодекса РФ. Из неё следует, что «комиссии по трудовым спорам образуются по инициативе работников и (или) работодателя (организации, индивидуального предпринимателя) из равного числа представителей работников и работодателя».

Комиссия по трудовым спорам может быть образована в любой организации, за исключением религиозных и индивидуальных предпринимателей. Если работодатель – религиозная организация или физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем, комиссия по трудовым спорам не образуется, а в соответствии со статьями 308, 348 и 391 Трудового кодекса РФ индивидуальные трудовые споры между указанными работодателями и их работниками рассматриваются непосредственно в суде.

Основанием для создания КТС является инициатива работников (их представительного органа), работодателя либо их совместное волеизъявление. Никаким иным третьим лицам инициатива создания КТС принадлежать не может. Трудовой кодекс РФ не содержит положения об обязательном создании комиссии по трудовым спорам в организации, поэтому если ни одна из сторон не проявит инициативы по созданию КТС, комиссия не будет создана, и это не является нарушением законодательства.

Как забрать деньги с помощью КТС

Готовим удостоверение КТС, протокол заседания КТС, сопроводительное письмо от организации, письмо от сотрудника с банковскими реквизитами, трудовой договор и со всем этим пакетом документов направляем взыскателя в банк. Банк обязан принять документы и исполнить в течении трех дней.

На практике в банке могут возникнуть трудности и нежелание банковских сотрудников списывать денежные средства. Обосновывают они это все тем же 115-фз. Поэтому сотрудника лучше отправить в банк с юристом, либо, если вы не хотите общаться с банком, можно направить документы судебным приставам для возбуждения исполнительного производства. В этом случае процесс затянется, так как приставы работают не быстро.

Плюс этого метода – самый маленький срок на получение документов, минус – банки зачастую отказываются переводить денежные средства со счета должника, прикрываясь инструкциями ЦБ. В случае получения отказа, можно обратиться в суд за получением судебного приказа или исполнительного листа.

За отказ банка удовлетворить требование исполнительных документов ему грозит штраф. В соответствии со статьей 17.14 КоАП РФ, неисполнение банком содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств с должника влечет наложение административного штрафа на банк в размере половины от денежной суммы, подлежащей взысканию с должника, но не более одного миллиона рублей.

Самый простой выход – возврат средств или перевод

Можно попробовать перекинуть деньги, замороженные банком, на другой свой расчетный счет, перевести их вашему поставщику или вернуть покупателю. Существенный минус такого способа – после перевода денег на другой счет и закрытия счета в данном банке, ваша компания попадает в стоп лист самого банка, он передает данные сведения в ЦБ, а оттуда все другие коммерческие банки узнают о вашей репутации. Еще один опасный момент – многие банки берут комиссию с остатка на счете от 10 до 20%, хотя законом она не предусмотрена. Существует отдельная судебная практика по оспариванию комиссии, но это тоже тема для отдельной статьи. Плюс такого способа – это относительно быстро и легко сделать.

Кстати, недавно ЦБ совместно с Росфинмониторингом создали методические рекомендации 29-МР от 10.11.2017, 5-МР от 16.02.2018 по выходу предпринимателей из черного списка. Клиентам Центробанк предложил обращаться в свой банк с просьбой аннулировать сообщения об отказах, которые были сделаны необоснованно. Если верить газетам, Сбербанк собирается «амнистировать» уже 1200 предпринимателей.

Докажи, что ты не верблюд

Если задолженностей по заработной плате или алиментам у вас нет и вы никуда не торопитесь, можно попробовать доказать самому банку необоснованность блокировки. Для этого необходимо собрать пакет документов по деятельности фирмы и предоставить их в банк. Очень желательно организовать выезд сотрудников банка к вам в офис, на склад, на производство. Предложите им это и ждите ответа. В случае отказа привлеките юристов для написания жалобы в банк и прокуратуру.

В жалобе необходимо указать:

На нарушения статьи 858 ГК РФ – «ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом» — без решения суда и в отсутствии в отношении меня исполнительного производства;

На нарушение положений пункта 2 статьи 845 Гражданского кодекса РФ – «гарантированное Клиенту законом право беспрепятственно распоряжаться денежными средствами, имеющимися на счете Клиента»;

На нарушение пункта 2 Федерального закона № 115-ФЗ от 17.08.2001 (с изменениями и дополнениями) – «операции с денежными средствами... подлежат обязательному контролю в случае, если (в отношении контрагента) имеются полученные в установленном законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму».

В жалобе обязательно должно быть сказано:

«В отношении нашей компании, учитывая положения вышеуказанного закона, подобные сведения отсутствуют, в связи с этим, банк не вправе ограничивать мои права распоряжения моими же денежными средствами.

Кроме того, до ограничения прав пользования счетом (приостановление проведения операций по счетам) Банк не запрашивал документов по проводимым по данному счету операциям.

Учитывая вышеизложенное, прошу:

1. Разобраться в правомерности действий Банка;

2. Снять все ограничения по счетам;

В противном случае, данный вопрос будет решаться в судебном порядке».

Отсутствие доказательств того, что банком была выявлена негативная информация касательно вашей нынешней деятельности, что это деятельность носит преступный характер, или причастна к экстремизму сыграет в вашу пользу. Как это получилось у предпринимателя в деле Арбитражного Суда Челябинской Области № А76-27456/2017.

Такая активность может помочь разблокировать счет. Нам удалось так защитить своего клиента, который обслуживался в Альфа-банке. Минус этого способа – долго, и неизвестно получится ли пробить оборону банка. Плюс – при положительном исходе вы – честный предприниматель и можете без проблем работать дальше.

Как быть, если налоговая арестовала счёт за неуплату

Если налоговая арестовала счёт за несдачу декларации или непредоставление ответа на требование, самым разумным будет сдать декларацию или ответить на требование, не прибегая к грубым методам.

Если за неуплату налогов заморозили счёт, на котором нет денег, или же вы по каким-то причинам считаете что, есть более приоритетные платежи. Или отчет вы сдали, но налоговая все равно не отменяет решение о приостановлении и продолжает дальше вас морозить, тогда вам пригодятся следующие советы.

На незаконные действия налогового органа можно написать жалобу в налоговое управление, но результат не гарантирован и ждать неизвестности целый месяц не каждый налогоплательщик решится.

Арест налоговой согласно 2 пункту 855 статьи ГК РФ – это запрет на проведение платежей выше третьей очереди.

Соответственно, чтобы получить свои кровные, надо попасть во вторую очередь, так как это проще всего для организаций. Советы, как это лучше сделать, перечислены выше.

Бухгалтера спросят: а как же налоги и отчеты? Для того чтобы картина соответствовала реальности, отчеты должны быть сданы, налоги уплачены. Я их удивлю: по 229-ФЗ для взыскания по исполнительному документу данные отчеты не требуются. Это обязанности налогоплательщика-должника, за неисполнение которых он несет отдельную ответственность. И факт несдачи отчетов и неуплаты налогов собственником не лишает сотрудника права на получения заработной платы.

После получения исполнительного документа банк должен следовать следующей схеме:

• В соответствии с 5 частью 70 статьи Федерального закона «Об исполнительном производстве» банк незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя.
• Банки выполняют процедуры приема к исполнению и уведомляют об их результатах не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления распоряжения в соответствии с письмом ЦБ РФ от 27 марта 2013 г. N 52-Т «Об обеспечении незамедлительного исполнения требований о взыскании денежных средств».
• В соответствии с ч. 6 ст. 70 ФЗ «Об исполнительном производстве» в случае обоснованных сомнений в подлинности исполнительного документа, полученного непосредственно от взыскателя банк или иная кредитная организация вправе для проверки подлинности исполнительного документа либо достоверности сведений задержать исполнение исполнительного документа, но не более чем на 7 дней.

Если с документами все в порядке, деньги вы увидите в течении рабочей недели.

Некоторые налогоплательщики пытаются вывести заблокированные денежные средства по исполнительным листам по договорам поставки перед юрлицами. Свое мнение по этому поводу высказал Верховный суд в Определении от 05.02.2018 № 308-КГ17-21958 по делу № А32-2283/2017:

«В период действия решения налогового органа о приостановлении операций по счетам должника банк не вправе осуществлять исполнение исполнительных листов, очередность платежей по которым не является преимущественной перед исполнением должником налоговой обязанности».

Так как долг перед организацией это четвертая очередь, то при аресте счета налоговой пройдут платежи только первой, второй и третьей очереди.